Ухвала суду № 68182277, 09.08.2017, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/9906/17

Провадження №1-кс/263/5412/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 серпня 2017 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Хараджа Н.В., за участю старшого слідчого другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, внесеного у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42017050000000183 від 23.02.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч.2 ст. 15 ч.3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, внесеним у вказаному кримінальному провадженні та погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів документів щодо відкриття та використання ТОВ "ВІНДЕКС ГЛОБАЛ" (код ЄДРПОУ 41289403) 26002010038687, відкритого в Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209), та перебувають у його володінні, за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1.

З матеріалів клопотання вбачається, що посадові особи Донецької митниці ДФС спільно з посадовими особами ГУ ДФС в Донецькій області, за попередньою змовою з підприємницькими структурами, зловживаючи службовим становищем забезпечують умови для незаконного експорту товарів підприємствами з ознаками «фіктивності» з метою неповернення валютної виручки до держави та ухилення від сплати ПДВ підприємствами реального сектору економіки, чим завдали інтересам держави збитків на суму понад 8 млн. грн., що відноситься до тяжких наслідків.

У вказаній злочинній схемі використовуються реквізити ряду підприємств з ознаками «фіктивності», з використанням реквізитів яких здійснюється надання легального вигляду операціям по реалізації зернових культур, які фактично зібрані з самозайнятих земельних ділянок, без сплати будь-яких платежів до Державного бюджету України.

У ході досудового слідства встановлені факти ввезення вказаних необлікованих зернових культур на територію елеватора ТОВ "УКРТРАНСАГРО" (код ЄДРПОУ 33012180) через реквізити ТОВ "ВІНДЕКС ГЛОБАЛ" (код ЄДРПОУ 41289403) з підміною товаросупровідних документів, де зазначаються недостовірні дані про походження продукції, місце загрузки та відправника.

Разом з тим, співробітниками Донецької митниці ДФС здійснено оформлення поданих митних декларацій вказаних підприємств, незважаючи на відсутність документів (копії довіреності), які підтверджують правомірність підписання контрактів зі сторони нерезидентів та відсутності документів, які підтверджують проведення обовязкової державної реєстрації зовнішньоекономічного договору.

Таким чином, службові особи Донецької митниці ДФС зловживаючи своїм службовим становищем забезпечують умови для незаконного експорту сільськогосподарських товарів з боку комерційних структур, в тому числі фіктивних, з метою мінімізації податкових платежів та неповернення валютної виручки із-за кордону.

Крім того, у ході досудового слідства встановлено, що ТОВ "ВІНДЕКС ГЛОБАЛ" (код ЄДРПОУ 41289403) у своїй протиправній діяльності використовує банківські рахунки відкриті у АБ "Пiвденний".

З метою дослідження обставин вчиненого злочину, виявлення осіб, які причетні до його вчинення, перевірки показань слідчий звернувся до суду з даним клопотанням, яким просить надати тимчасовий доступ до документів щодо відкриття та використання ТОВ "ВІНДЕКС ГЛОБАЛ" (код ЄДРПОУ 41289403) 26002010038687, відкритого в Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209), та перебувають у його володінні, за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, а саме:

1.Копії документів, які надавались вказаним вище підприємством до зазначеної вище банківської установи у звязку з відкриттям (закриттям) та функціонуванням названого банківського рахунку:

а) роздруківки руху коштів (на паперовому та магнітному носіях) по рахунку ТОВ "ВІНДЕКС ГЛОБАЛ" (код ЄДРПОУ 41289403) 26002010038687 та іншим гривневим та валютним рахункам зазначеного клієнту протягом періоду: з моменту відкриття рахунку до моменту оголошення ухвали співробітникам вказаної вище банківської установи, із зазначенням наступних відомостей:

●дата проведення відповідної фінансово - господарської операції;

●сума відповідної фінансово - господарської операції;

●сума податку на додану вартість відповідної фінансово - господарської операції;

●призначення відповідного платежу;

●організаційно - правова форма підприємств, які брали участь у відповідній фінансово - господарській операції;

●назви підприємств, які брали участь у відповідній фінансово-господарській операції;

●коди ЄДРПОУ підприємств, які брали участь у відповідній фінансово-господарській операції;

●номери банківських рахунків підприємств, які брали участь у відповідній фінансово - господарській операції, які (рахунки) використовувались для здійснення такої операції;

●назви та коди банківських установ, в яких відкриті банківські рахунки, які використовувались для здійснення відповідної фінансово - господарської операції;

б) копії документів (паспорту, довіреності) щодо фізичної особи, яка отримувала готівкові грошові кошти (у тому випадку, якщо по відповідному рахунку проводились видаткові готівкові розрахунки) з вказаного вище банківського рахунку;

2.копії прибуткових та видаткових касових ордерів, грошових чеків, які підтверджують зняття та внесення службовими особами відповідного підприємства грошових коштів на вказаний вище поточний рахунок;

3.копії виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи "Клієнт-Банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного вище підприємства, з зазначенням часу, дати та IPадреси проведення вказаних з'єднань, за період з часу відкриття рахунків по дату проведення вилучення.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

У відповідності до ч.5,6,7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що щодо відкриття та використання ТОВ "ВІНДЕКС ГЛОБАЛ" (код ЄДРПОУ 41289403) 26002010038687, відкритого в Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209), та перебувають у його володінні, за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки містить відомості, щодо обставин вчинення вказаного кримінального правопорушення, можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, і не можуть бути доведені іншими способами, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Що стосується вимоги про надання тимчасового доступу до вказаних документів іншим особам, то остання суперечить нормам ст. ст. 159, 160, 164, 165 КПК України, відповідно до яких тимчасовий доступ до речей і документів надається лише стороні кримінального провадження за клопотанням останньої, та в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій надається тимчасовий доступ до речей та документів, тому дана вимога підлягає задоволенню лише в частині надання тимчасового доступу слідчим, які входять до які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42017050000000183 від 23.02.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч.2 ст. 15 ч.3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 165 КПК України, суддя

УХВАЛИЛА:

Надати старшому слідчому другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1 та іншим слідчим/ прокурорам, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42017050000000183 від 23.02.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч.2 ст. 15 ч.3 ст. 212 КК України, тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: документів щодо відкриття та використання ТОВ "ВІНДЕКС ГЛОБАЛ" (код ЄДРПОУ 41289403) 26002010038687, відкритого в Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209), та перебувають у його володінні, за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, а саме:

- копії документів, які надавались вказаним вище підприємством до зазначеної вище банківської установи у звязку з відкриттям (закриттям) та функціонуванням названого банківського рахунку:

а) роздруківки руху коштів (на паперовому та магнітному носіях) по рахунку ТОВ "ВІНДЕКС ГЛОБАЛ" (код ЄДРПОУ 41289403) 26002010038687 та іншим гривневим та валютним рахункам зазначеного клієнту протягом періоду: з моменту відкриття рахунку до моменту оголошення ухвали співробітникам вказаної вище банківської установи, із зазначенням наступних відомостей:

●дата проведення відповідної фінансово - господарської операції;

●сума відповідної фінансово - господарської операції;

●сума податку на додану вартість відповідної фінансово - господарської операції;

●призначення відповідного платежу;

●організаційно - правова форма підприємств, які брали участь у відповідній фінансово - господарській операції;

●назви підприємств, які брали участь у відповідній фінансово-господарській операції;

●коди ЄДРПОУ підприємств, які брали участь у відповідній фінансово-господарській операції;

●номери банківських рахунків підприємств, які брали участь у відповідній фінансово - господарській операції, які (рахунки) використовувались для здійснення такої операції;

●назви та коди банківських установ, в яких відкриті банківські рахунки, які використовувались для здійснення відповідної фінансово - господарської операції;

б) копії документів (паспорту, довіреності) щодо фізичної особи, яка отримувала готівкові грошові кошти (у тому випадку, якщо по відповідному рахунку проводились видаткові готівкові розрахунки) з вказаного вище банківського рахунку;

- копії прибуткових та видаткових касових ордерів, грошових чеків, які підтверджують зняття та внесення службовими особами відповідного підприємства грошових коштів на вказаний вище поточний рахунок;

- копії виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи "Клієнт-Банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного вище підприємства, з зазначенням часу, дати та IPадреси проведення вказаних з'єднань, за період з часу відкриття рахунків по дату проведення вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Н.В. Хараджа