Ухвала суду № 68166751, 26.07.2017, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/13299/17

(№1-кс/760/10709/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26. 07. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Солом'янського УП ГУ НП у м. Києві Косенка А. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 9 Маруненком О. А. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017100090007844 від 07.07.2017, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ Солом'янського УП ГУ НП у м. Києві Косенка А. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 9 Маруненком О. А. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017100090007844 від 07.07.2017, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні слідчого відділу Солом'янського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві, перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017100090007844 від 07.07.2017, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 06.07.2017 до Солом'янського управління поліції, надійшла заява учасників ТОВ «ВП ЕВАС» (код ЄДРПОУ 37203744) ОСОБА_3 та ОСОБА_4 стосовно вчинення відносно них кримінального правопорушення з боку директора ТОВ «ВП ЕВАС» ОСОБА_5

Зі змісту заяви стало відомо, що у квітні 2012 р. ОСОБА_3 та ОСОБА_4 запропоновано увійти до складу ТОВ ВП «Евас» на умовах по 25% статутного капіталу кожному, а гр. ОСОБА_6, - 50 % статутного капіталу, та із відповідною кількістю голосів. З метою отримання прибутків (дивідендів) від діяльності ТОВ ними до товариства було внесено відповідні статутні внески, та надано обладнання з виробництва гуми, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1.

В зв'язку із довірою ОСОБА_3 та ОСОБА_7 до ОСОБА_6, з яким вони знайомі довгий час, ведення бізнесу та всієї діяльності ТОВ «ВП ЕВАС» вони довірили гр. ОСОБА_6, та працюючому вже на той час в ТОВ директору ОСОБА_5

Протягом 2013 р.,-2017 р., ОСОБА_3 та ОСОБА_7 цілком довіряючи гр. ОСОБА_6, та ОСОБА_5, їхнім поясненням про скрутний розвиток підприємства, про маленький прибуток, фактично ми не втручались в діяльність підприємства, отримуючи незначні дивіденди, що підтверджувалося наданням підроблених фінансових звітів суб'єктів малого підприємництва.

ОСОБА_3 та ОСОБА_7 маючи досвід ведення господарської діяльності у даній сфері, переробки каучуку звернули увагу, що за останні роки постачання сировини та наявність на складі готової продукцію виросло у декілька разів та складає близько сорока тон переробленої продукції за місяць.

Розуміючи вказані процеси та маючи балансові звіти виявлено, що директор ТОВ ВП «ЕВАС» ОСОБА_5 займається незаконною діяльністю занижуючи рентабельність виробництва та надає неправдиву звітну інформацію.

Приймаючи до уваги, що сфера діяльності ТОВ ВП «ЕВАС» дуже вузька, ОСОБА_3 та ОСОБА_7 стало відомо, що керівництвом ТОВ ВП «ЕВАС», а саме директором ОСОБА_5, та ОСОБА_6, зловживаючи довірою організували шахрайські схеми виводу зароблених коштів Товариства через підконтрольні їм фіктивно створені товариства (ТОВ «Гума Трейд», код ЄДРПОУ 38729301 та ТОВ «ЄВРОГУМА» код ЄДРПОУ 40095627) чим нанесли збитки ТОВ ВП «ЕВАС» в період з 2013 року по 1-й квартал 2017року включно, у великих розмірах.

Так 30.04.2013 року було зареєстроване ТОВ «Гума Трейд» із статутним фондом 5000, 00 грн., учасниками якого стали: діючий директор ТОВ ВП «ЕВАС» - ОСОБА_5 (20%), один із учасників ТОВ ВП «ЕВАС»- ОСОБА_6. (80%).

Директором ТОВ «Гума Трейд» призначено дружину ОСОБА_6, ОСОБА_8. Штатний розпис товариства складає 1 чоловік з обов'язками директора і бухгалтера, ведення обліку товару, відвантаження, реалізацію на суми 6,1 млн. грн. за 2015 рік, хоча фактично товарно-матеріальні цінності та використовувані людські ресурси знаходяться за адресою АДРЕСА_1.

Крім цього переведено частину покупців від ТОВ ВП «ЕВАС» на ТОВ «Гума Трейд», як посередника. Таким чином закупаючи продукцію у ТОВ ВП «ЕВАС» практично по собівартості. ТОВ «Гума Трейд» залишало у себе більшу частину прибутку, який витрачали на заробітну плату директора, яка є директором ще і ТОВ «Єврогума» і штатним працівником ТОВ ВП «ЕВАС» (заступник директора із зовнішньоекономічних зв'язків), а залишок отримували через дивіденди.

Всього за 2013 рік -1 квартал 2017 року включно, виведено коштів із ТОВ ВП «ЕВАС» на ТОВ «Гума Трейд» (нанесено збитків підприємству,) на суму 7,6 млн. грн.

Крім цього, 02.11.2015 року зареєстроване ТОВ «Єврогума» із статутним фондом 5000,0 грн., учасниками якого стали: діючий директор ТОВ «ВП ЕВАС» - ОСОБА_5 (20%), один із учасників ТОВ ВП «ЕВАС» - ОСОБА_6.(80%).

20.10.2015 директором ТОВ «Єврогума» призначено, дружину ОСОБА_9, ОСОБА_8, з штатним розписом товариства 1 чол. з обов'язками директора, бухгалтера, ведення обліку товару, відвантаження, реалізацію на суму 27, 6 млн. грн. за 2016 рік, хоча фактично товарно-матеріальні цінності та використовувані людські ресурси знаходяться за адресою: АДРЕСА_1..

Крім цього частину основних покупців (на ТОВ «Таланлегпром» Код ЄДРПОУ 31862978, припадало до 80 - 85% реалізації виробленої продукції ТОВ ВП «ЕВАС» і ТОВ «Укрпромкомпанія «Крок») переведено від ТОВ ВП «ЕВАС» на ТОВ «Єврогума», як посередника. ТОВ «Таланлегпром» Код ЄДРПОУ 31862978, перевели на посередника ТОВ «Єврогума» з 1 грудня 2015року, та ТОВ «Укрпромкомпанія «Крок».

Таким чином створивши схему мінімізації прибутку та уникнення сплати обов'язкових платежів до бюджету, закупаючи продукцію у ТОВ ВП «ЕВАС» практично по собівартості, ТОВ «Єврогума» залишало у себе більшу частину прибутку, який витрачали на виплати дивідендів засновникам товариства та заробітну плату директора ОСОБА_8, яка є і штатним працівником ТОВ ВП «ЕВАС» (заступник директора із зовнішньоекономічних зв'язків).

Так різниця, яка залишилась на ТОВ «Єврогума» від перепродажі готової продукції склала: - у 2015 році - 713894, 70 грн., - у 2016 року - 8 591382, 60грн., - у І кварталі 2017 року - 3 825780, 55грн.

Всього за 2015 рік - І квартал 2017 року включно, різниця складає - 13 131057,30грн.

До 01.07.2016року ТОВ ВП «ЕВАС» імпортувало напряму, сировину (синтетичні каучуки типу KER, польського виробництва) через фірму «DORADO RUBBER» s.r.o. (ТОВ)Чеська Республіка. З 01.07.2016 року перевели закупку каучуків через посередника ТОВ «Єврогума». Так різниця, яка залишилась на ТОВ «Єврогума» від перепродажі каучуків склала: - у 2016 році - 355733,73грн., - у І кварталі 2017 року - 269182,40грн. Всього за 2016рік - І квартал 2017 року включно, різниця складає - 624916,13грн.

Всього виведено коштів із ТОВ ВП «ЕВАС» на ТОВ «Єврогума» через реалізацію готової продукції та закупку сировини, а отже нанесено збитків ТОВ ВП «ЕВАС» на приблизну суму - 13 755973,98грн.

Таким чином закупаючи продукцію у ТОВ ВП «ЕВАС» практично по собівартості, ТОВ «Єврогума» залишало у себе більшу частину прибутку , який витрачали на заробітну плату директора, яка є директором ще і в ТОВ «Гума Трейд» і штатним працівником ТОВ ВП «ЕВАС» (заступник директора із зовнішньоекономічних зв'язків), а залишок незаконно отримували через дивіденди.

Вищевказаними діями виведено коштів із ТОВ «ВП ЕВАС» на ТОВ «Гума Трейд» і ТОВ «Єврогума» через реалізацію готової продукції та закупку сировини за 2013 рік -1 квартал 2017 року включно, на суму - 21376974,18грн.

ОСОБА_9, та ОСОБА_5, з метою отримання над доходів, та не маючи на меті розподіляти їх з учасниками ТОВ «ВП ЕВАС» навмисно створили фіктивні підприємства, за допомогою яких виводили кошти з ТОВ ВП «ЕВАС» з метою незаконного заволодіння коштами від спільної діяльності засновників вказаного Товариства, чим завдали збитків нам як учасникам ТОВ ВП «ЕВАС» на загальну суму (приблизно) - 21376974,18грн.

Слідчий зазначав, що з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, підтвердження встановлених обставин, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів.

Документи, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, знаходяться у ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «ГУМА ТРЕЙД» (ідентифікаційний код юридичної особи: 38729301), місцезнаходження юридичної особи: 02160, м. Київ, вул. Каунська, 13).

Слідчий зазначав, що для перевірки встановлених в ході досудового розслідування обставин та для їх підтвердження або спростування, необхідно отримати у «ГУМА ТРЕЙД» (ідентифікаційний код юридичної особи: 38729301) копії документів а саме:

- Загальні документи (копії, засвідчені підписами та печаткою Товариства);

- Виписка з ЄДРПОУ та Довідка Статут (за наявності);

- Довідка 4-ОПП;

- Свідоцтва, інші дозвільні документи;

- договори оренди приміщень (житлових та нежитлових) з актами приймання-передачі нерухомості та оплатою користування;

- Протоколи (всі редакції) щодо розподілу прибутку та діяльності товариства;

- Документи про призначення/звільнення Директора, Головного бухгалтера;

- Довідки банків про відкриті поточні рахунки товариства за 01.01.2015 р.;

- банківські виписки, що підтверджують залишки коштів на банківських рахунках станом на теперішній час;

- Документи по річній інвентаризації активів та розрахунків товариства з контрагентами (наказ, відомості, акти взаєморозрахунків);

- Фінансова та податкова звітність (річний баланс, форми 1 ДФ) з оригінальними печатками та підписами за 2014, 2015, 2016 та 2017 роки;

- Оборотно-сальдові відомості (загальні, розгорнуті);

- Роздруківки по кожному балансовому рахунку, по якому були обороти;

- Виписки банків про рух коштів (надходження, списання) за 2014, 2015, 2016 та 2017 роки;

- Договори господарські, цивільно-правові, підрядні, оренди, кредитні, купівлі/продажу, контракти та інші;

- Прибуткові та вибуткові накладні, за період часу з 01.01.2015 по теперішній час, договірні

- Вхідні видаткові накладні, Акти приймання-передачі, довіреності;

- Інші первинні документи з оприбуткування та списання необоротних активів та товарно-матеріальних цінностей;

- Колективний договір, Відомості з нарахування заробітної плати, Табелі обліку відпрацьованого часу, Положення про оплату праці, про відрядження, про представницькі витрати;

-звірки з банками по поточних рахунках на теперішній час;

-акти звіряння розрахунків з дебіторами - кредиторами з оригінальними печатками та підписами;

-відомості про належність ключів доступу до системи «клієнт банк» та номера телефонів підв'язаних під розрахункові рахунки;

-договір про визнання електронних документів;

-копії дозвільних документів на виробничі потужності а також, копії документів на працівників допущених до виконання робіт на вказаному обладнані, інструкції та журнали з техніки безпеки.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого відділу Солом'янського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві Косенку Андрію Вікторовичу, слідчому слідчого відділу Солом'янського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві Боголюб Маряні Василівні, слідчому слідчого відділу Солом'янського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві Мельнику Сергію Петровичу, слідчому слідчого відділу Солом'янського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві Чередніченку Богдану Юрійовичу, оперуповноваженим оперативного підрозділу Солом'янського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві (за дорученням в порядку ст. 40 КПК України), на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «ГУМА ТРЕЙД» (ідентифікаційний код юридичної особи: 38729301) а саме:

- Загальні документи (копії, засвідчені підписами та печаткою Товариства);

- Виписка з ЄДРПОУ та Довідка Статут (за наявності);

- Довідка 4-ОПП;

- Свідоцтва, інші дозвільні документи;

- договори оренди приміщень (житлових та нежитлових) з актами приймання-передачі нерухомості та оплатою користування;

- Протоколи (всі редакції) щодо розподілу прибутку та діяльності товариства;

- Документи про призначення/звільнення Директора, Головного бухгалтера;

- Довідки банків про відкриті поточні рахунки товариства за 01.01.2015 р.;

- банківські виписки, що підтверджують залишки коштів на банківських рахунках станом на теперішній час;

- Документи по річній інвентаризації активів та розрахунків товариства з контрагентами (наказ, відомості, акти взаєморозрахунків);

- Фінансова та податкова звітність (річний баланс, форми 1 ДФ) з оригінальними печатками та підписами за 2014, 2015, 2016 та 2017 роки;

- Оборотно-сальдові відомості (загальні, розгорнуті);

- Роздруківки по кожному балансовому рахунку, по якому були обороти;

- Виписки банків про рух коштів (надходження, списання) за 2014, 2015, 2016 та 2017 роки;

- Договори господарські, цивільно-правові, підрядні, оренди, кредитні, купівлі/продажу, контракти та інші;

- Прибуткові та вибуткові накладні, за період часу з 01.01.2015 по теперішній час, договірні

- Вхідні видаткові накладні, Акти приймання-передачі, довіреності;

- Інші первинні документи з оприбуткування та списання необоротних активів та товарно-матеріальних цінностей;

- Колективний договір, Відомості з нарахування заробітної плати, Табелі обліку відпрацьованого часу, Положення про оплату праці, про відрядження, про представницькі витрати;

-звірки з банками по поточних рахунках на теперішній час;

-акти звіряння розрахунків з дебіторами - кредиторами з оригінальними печатками та підписами;

-відомості про належність ключів доступу до системи «клієнт банк» та номера телефонів підв'язаних під розрахункові рахунки;

-договір про визнання електронних документів;

-копії дозвільних документів на виробничі потужності а також, копії документів на працівників допущених до виконання робіт на вказаному обладнані, інструкції та журнали з техніки безпеки.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник