Ухвала суду № 67891856, 20.07.2017, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/15310/17

Провадження 1-кс/127/6289/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 липня 2017 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., секретаря Дацюк Ю.Ю., за участі слідчого Чепурко Л.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015020010002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 212, ч. 1, ч. 3, ч. 4 ст. 358 КК України, які знаходяться в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області (м. Вінниця, вул. К. Василенка), за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Чепурко Л.В. звернулася до суду з вищевказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором Павельським О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017020000000047 від 17.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, у звязку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що невстановлені особи, використовуючи дані громадянина ОСОБА_2, імітуючи протягом січня-квітня 2015 року ведення від його імені фінансово-господарської діяльності ТОВ Ділові ініціативи (код за ЄДРПОУ 39529293, м. Вінниця) та ТОВ Прод-Тор (код за ЄДРПОУ 39254345, м. Вінниця), виступили пособниками іншим субєктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Протягом січня-квітня 2015 року від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ Ділові ініціативи і ТОВ Прод-Тор сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість наступні підприємства реального сектору економіки: ПП Династія-2012 (код за ЄДРПОУ 38343842) у сумі 2047306 грн., ТОВ Глобинський переробний завод (код за ЄДРПОУ 30547403) у сумі 2452655 грн., ТОВ АПК Поділля (код за ЄДРПОУ 39146416) у сумі 241580 грн., ІП ОСОБА_3 Україна (код за ЄДРПОУ 37247514) у сумі 100833 грн.

Вказані матеріали виділені 17.05.2017 прокуратурою Вінницької області з матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015020010002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 212, ч. 1, ч. 3, ч. 4 ст. 358 КК України. Під час здійснення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню проведено ряд процесуальних та слідчих дій, які мають значення під час здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32017020000000047.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення за фактом ухилення від сплати податків, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до оригіналів документів кримінального провадження № 12015020010002955 та здійснення їх виїмки в належним чином завірених копіях, які перебувають в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області та знаходяться за адресою: м. Вінниця, вул. К. Василенка, 21, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, слідчий в судовому засіданні просив суд клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала за обставин викладених у ньому.

Представник слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області (м. Вінниця, вул. К. Василенка), в судове засідання не зявився, про причини неявки суду не повідомив, хоча про місце та час розгляду клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином.

Заслухавши учасників судового розгляду, дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем звязку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем звязку, без їх вилучення.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що речі та документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області (м. Вінниця, вул. К. Василенка).

Крім того, під час розгляду клопотання знайшло своє підтвердження те, що речі та документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та проведення експертизи.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в речах та документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до оригіналів та виїмку належним чином завірених копій речей та документів, матеріалів досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015020010002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 212, ч. 1, ч. 3, ч. 4 ст. 358 КК України, які знаходяться в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області (м. Вінниця, вул. К. Василенка), а саме: запит № 1927/9/02-32-09-03 від 10.07.2015; супровідний лист № 1/12793 від 14.07.2015; опис документів фінансово-господарської діяльності ПП Династія-2012; ухвала Вінницького міського суду від 15.04.2015 про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки на ПП Династія-2012; протокол тимчасового доступу до речей і документів від 24.04.2015; опис речей і документів, які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді від 24.04.2015; лист № 341/09-00-02 від 14.07.2015; супровідний лист № 152/16-00-02 від 14.07.2015; дослідження № 56/16-00/38343842 від 14.07.2015 щодо фінансово-господарської діяльності ПП Династія-2012 за період з 01.01.2015 по 31.05.2015; лист № 411/09-00-02 від 01.09.2015; супровідний лист № 195/16-00-02 від 16.09.2015; аналіз № 67/16-00/39146416 від 16.09.2015 руху грошових коштів ТОВ АПК Поділля за період з 01.01.2015 по 26.05.2015; аналіз № 68/16-00/39146416 від 16.09.2015 руху грошових коштів ТОВ АПК Поділля за період з 01.01.2015 по 26.05.2015; рух коштів по рахунку ТОВ АПК Поділля в ПУАТ Фідобанк за період з 01.01.2015 по 26.05.2015; аналіз № 69/16-00/38343842 від 16.09.2015 руху грошових коштів ПП Династія-2012 за період з 01.01.2015 по 26.05.2015; аналіз № 71/16-00/38343842 від 16.09.2015 руху грошових коштів ПП Династія-2012 за період з 01.01.2015 по 26.05.2015; аналіз № 70/16-00/38343842 від 16.09.2015 руху грошових коштів ПП Династія-2012 за період з 01.01.2015 по 26.05.2015; рух коштів по рахунку ПП Династія-2012 в ПУАТ Фідобанк за період з 01.01.2015 по 26.05.2015; запит № б/н/9/02-32-23-02 від 27.01.2017; відповідь на запит № 564/8/02-28/12-01 від 09.02.2017; запит № б/н/10/02-32-23-02 від 27.01.2017; відповідь на запит № 01-57 від 30.01.2017; запит № б/н/7/02-32-23-02 від 27.01.2017; відповідь на запит № 2531/200/01/17 від 07.02.2017; запит № б/н/10/02-32-23-02 від 13.02.2017; відповідь на запит № 13/02 від 16.02.2017; відповідь на запит № 14/02 від 21.02.2017; супровідний лист № 3718/7/02-32-09-02 від 15.07.2015; постанова про призначення позапланової документальної перевірки від 14.07.2015; лист № 8871/08/02-28-22-02 від 10.08.2015; супровідний лист № 6524/8/2205 від 19.11.2015; акт № 2893/22/38343842 від 17.11.2015 про результати позапланової невиїзної документальної перевірки ПП Династія-2012; постанова Вінницького окружного адміністративного суду від 31.10.2016 (справа № 802/549/16-а); постанова Вінницького апеляційного адміністративного суду від 28.02.2017 (справа № 802/549/15-а); супровідний лист № 2203/9/02-32-09-02 від 07.08.2015; постанова про призначення компютерно-технічної експертизи від 04.08.2015; супровідний лист № 04/5-305вих-15 від 27.10.2015; супровідний лист № 17/9660 від 12.10.2015; висновок експерта № 1/1124 від 02.10.2015; супровідний лист № 17/9912 від 20.10.2015; висновок експерта № 1/1123 від 13.10.2015; копія інформації з оптичних дисків до висновків експертів № 1/1123 від 13.10.2015 та № 1/1124 від 02.10.2015; супровідний лист № 2900/9/02-32-09-02 від 21.10.2015; постанова про призначення компютерно-технічної експертизи від 19.10.2015; супровідний лист № 19/102/9/13730 від 15.11.2016; висновок експерта № 98к від 14.11.2016; копія інформації з оптичних дисків до висновку експерта № 98к від 14.11.2016; супровідний лист № 2902/9/02-32-09-02 від 21.10.2015; постанова про призначення компютерно-технічної експертизи від 19.10.2015; супровідний лист № 19/102/9/5275 від 06.05.2016; висновок експерта № 97к від 05.05.2016; копія інформації з оптичних дисків до висновку експерта № 97к від 05.05.2016; супровідний лист № б/н/9/02-32-09-02 від 19.01.2016; постанова про призначення компютерно-технічної експертизи від 18.01.2016; супровідний лист № 7046 від 01.02.2016; висновок № 7046 від 01.02.2016 судової експертизи компютерної техніки та програмних продуктів; копія інформації з оптичних дисків до висновку експерта № 7046 від 01.02.2016; супровідний лист № 04/5-131вих-16 від 01.06.2016; постанова про призначення судово-економічної експертизи від 30.05.2016; супровідний лист № 04/5-173вих-16 від 04.07.2016; висновок експертів № 186/16 за результатами проведення комісійної судово-економічної експертизи; клопотання про проведення обшуку від 10.09.2015 про проведення обшуку в офісному приміщенні ПП Династія-2012; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 14.09.2015 про проведення обшуку в офісному приміщенні ПП Династія-2012; протокол обшуку від 09.10.2015; клопотання про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_4 від 24.09.2015; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 25.09.2015 про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_4; протокол обшуку від 09.10.2015; клопотання про проведення обшуку від 10.09.2015 про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_5; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 11.09.2015 про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_5; вирок Вінницького міського суду Вінницької області від 11.01.2017 про визнання ОСОБА_6 винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 358, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України; супровідний лист № 6913/7/02-32-09-02 від 21.12.2015 та доручення від 18.12.2015; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 11.12.2015 про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки в ПАТ Укртелеком; відповідь по виконанню доручення № 100/8/02-28-07-04 від 12.01.2016; клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та здійснення їх виїмки від 13.03.2017 стосовно трудової книжки ОСОБА_5; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 15.03.2017 про тимчасовий доступ до речей і документів та здійснення їх виїмки стосовно трудової книжки ОСОБА_5; протокол тимчасового доступу до речей і документів від 12.04.2017; опис документів від 12.04.2017; документи, згідно опису документів від 12.04.2017; клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та здійснення їх виїмки від 13.03.2017 стосовно трудової книжки ОСОБА_7; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 15.03.2017 про тимчасовий доступ до речей і документів та здійснення їх виїмки стосовно трудової книжки ОСОБА_7; протокол тимчасового доступу до речей і документів від 27.03.2017; опис документів від 27.03.2017; документи, згідно опису документів від 27.03.2017; клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та здійснення їх виїмки від 13.03.2017 стосовно трудової книжки ОСОБА_8; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 23.03.2017 про тимчасовий доступ до речей і документів та здійснення їх виїмки стосовно трудової книжки ОСОБА_8; протокол тимчасового доступу до речей і документів від 30.03.2017; опис документів від 30.03.2017; документи, згідно опису документів від 30.03.2017; протокол огляду оптичних дисків від 21.12.2015; постанова про залучення спеціаліста у кримінальному провадженню від 19.01.2016; протокол розяснення прав та обовязків спеціаліста від 19.01.2016; протокол огляду від 19.01.2016; фототаблиця до протоколу огляду від 19.01.2016; копія інформації з оптичних дисків до протоколу огляду від 19.01.2016; протокол огляду інформаційних баз 1С від 11.07.2016; копія інформації з оптичних дисків до протоколу огляду інформацій1них баз 1С від 11.07.2016; протокол огляду оптичних дисків від 26.07.2016; копія інформації з оптичних дисків до протоколу огляду оптичних дисків від 26.07.2016; протокол огляду флеш-накопичувача від 28.07.2016; протокол огляду від 23.06.2015; протокол огляду від 07.08.2015; протокол огляду від 18.11.2015; протокол огляду оптичних дисків від 15.12.2015; протокол огляду від 21.02.2017; клопотання про проведення обшуку від 24.09.2015; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 25.09.2015 за місцем проживання ОСОБА_9; протокол обшуку від 09.10.2015; супровідний лист № б/н від 19.06.2015; клопотання про проведення обшуку від 05.06.2015 в приміщенні за адресою: м. Вінниця, вул. Л. Ратушної, 18, прим. 109; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 05.06.2015 в приміщенні за адресою: м. Вінниця, вул. Л. Ратушної, 18, прим. 109; протокол обшуку від 08.06.2015; клопотання про проведення обшуку від 03.07.2015 в офісному приміщенні ПП Династія-2012; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 06.07.2015 в офісному приміщенні ПП Династія-2012; протокол обшуку від 05.08.2015; протокол огляду від 12.11.2015, супровідний лист № б/н/7/02-32-23-02 від 16.08.2016, постанова про проведення процесуальних дій на іншій території від 16.08.2016, супровідний лист № 3963/7/09-19-23-01 від 13.09.2016, протокол тимчасового доступу до речей і документів від 12.09.2016, опис речей і документів від 12.09.2016, які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді, документи реєстраційної справи ПП Династія-2012, згідно опису речей і документів від 12.09.2016, які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали суду, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя