Ухвала суду № 67852082, 14.07.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/40531/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Тарасюк К.Е., при секретарі Бурлаченко О.В., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Недоруби О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Нестеренка Д.О. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Нестеренко Д.О. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Департаментом спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України розслідується кримінальне провадження № 42017000000001195 від 20.04.2017 за фактами організації фіктивного підприємництва, ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, перевищення влади та службових повноважень, отримання неправомірної винагороди в особливо великих розмірах колишніми службовими особами вищих органів державної влади, правоохоронних органів та суб'єктів господарської діяльності - юридичних осіб, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 365, ч. 4 ст. 368 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_2, відносно якого винесено обвинувальний вирок у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, ч.3 ст. 27 ч.1 ст. 205-1 КК України, діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб спільно з ОСОБА_3, відносно якого винесено обвинувальний вирок у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України та невстановленою особою, виступаючи в ролі організаторів злочину, керуючи діями виконавців злочину - фіктивних директорів та засновників (учасників) підконтрольних їм суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, у період 2015- 2016 років, з метою прикриття незаконної діяльності, використовуючи реквізити та банківські рахунки ТОВ "БТТК" (код 39541635), ТОВ "ТБС І К" (код 35113434), ТОВ "КАРТЕЛЕ" (нині - ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "СІЛЕНТІУМ" (ТОВ "СІЛЕНТІУМ") (код 40392925), ТОВ "ТД Форас" (код 36576581), ПФ "ДІЛОВИЙ ДОМ" (код 22002933), ТОВ "ЕНЕРГО-СЕРВІСНИЙ ЦЕНТР "ПРИЛАДИ ТА ОБЛІК (код 31911176), ТОВ "КРИСТАЛ-ІНВЕСТ" (40178760), ТОВ "ПРОМКАПІТАЛТРЕЙД" (код 40111025), ТОВ "БОЗАН ТРЕЙД" (код 40189568), ТОВ "ІНГУС ТРЕЙД" (код 40189814), ТОВ "ФОБОС-ГРУПП" (код 40178781), ТОВ "В Е Г А" (код 39813184), ПП "ДІЛОВИЙ БУДИНОК" (код 31182813), ПП "ТОРГОВИЙ ДІМ "МАКС" (код 37129294) та інших, надавали підприємствам реального сектору економіки протиправні платні послуги з мінімізації податкових зобов'язань шляхом документального оформлення фінансово-господарських операцій, які мали безтоварний характер (в дійсності не відбувались) за укладеними фіктивними договорам поставки (купівлі-продажу) товарної продукції між підприємствами реального сектору економіки та зазначеними суб'єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

Послугами вищевказаної транзитно-конвертаційної групи в період 2015-2016 років скористались ряд юридичних осіб-підприємців реального сектору економіки України, які незаконно завищили задекларовані показники податкового кредиту з податку на додану вартість та з податку на прибуток за результатами фінансово-господарських операцій, які мали безтоварний характер (в дійсності не відбувались) з зазначеними суб'єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

Також, в ході досудового розслідування кримінального провадження допитано ряд осіб, які рахуються керівниками та засновниками вищевказаних підприємств, які показали, що не мають відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємств.

Згідно отриманих відповідей від ДПІ за місцями реєстрації вищевказаних підприємств встановлено, що підприємства за місцями реєстрацій не знаходяться, зареєстровані на осіб, які до їх діяльності відношення не мають. Крім того, по більшості зазначених підприємств, що входять до складу однієї транзитно-конвертаційної групи, складено узагальнюючі податкові інформації згідно яких не підтверджено реальність здійснення господарських операцій з контрагентами-покупцями та контрагентами-постачальниками.

Вищезазначені обставини вчинення злочинів службовими особами вищевказаних підприємств підтверджуються як показаннями допитаних у провадженні свідків, так і отриманими у ході досудового розслідування документами, зокрема фінансово-господарськими документами, інформацією територіальних органів ДФС України, ГУ ДВБ ДФС України, актами перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства,консультативним висновком спеціаліста, згідно якого не підтверджено реальність здійснення господарських операцій з контрагентами-покупцями та контрагентами-постачальниками та іншими матеріалами кримінального провадження.

Вчинення зазначених злочинів підтверджується обвинувальним вироком Хортицького районного суду м. Запоріжжя від 30.09.2016 відносно колишнього директора та засновника ТОВ "БТТК" ОСОБА_4, якого визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України; обвинувальним вироком Хортицького районного суду м. Запоріжжя від 03.02.2017 відносно колишнього директора ТОВ «ТБС і К» ОСОБА_5, якого визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, обвинувальним вироком Хортицького районного суду м. Запоріжжя від 09.11.2016 відносно ОСОБА_3, якого визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, обвинувальним вироком Хортицького районного суду м. Запоріжжя від 26.04.2016 відносно ОСОБА_2, якого визнано винним у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, КК України, ч.3 ст. 27 ч.1 ст. 205-1 КК України, обвинувальним вироком Жовтневого районного суду м. Запоріжжя від 30.05.2017 відносно ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_5, яких визнано винними у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст.205, ч.2 ст.205-1 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що ПП "ТД"МАКС" (код ЄДРПОУ 37129294), знаходиться на розрахунково-касовому обліку у банківській установі АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, код ЄДРПОУ 09807750), юридична адреса: м. Харків, пр-т. Московський, 60, де підприємству відкрито розрахункові рахунки: 26003286287502, 26005286287500, 26005286287500, 26005286287500, 26004286287501.

Крім цього, встановлено, що ТОВ "ЕНЕРГО-СЕРВІСНИЙ ЦЕНТР "ПРИЛАДИ ТА ОБЛІК" (код ЄДРПОУ 31911176) також знаходиться на розрахунково-касовому обліку у банківській установі АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, код ЄДРПОУ 09807750), юридична адреса: м. Харків, пр-т. Московський, 60, де підприємству відкрито розрахункові рахуноки, вказані слідчим у клопотанні.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Департаментом спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000001195 від 20.04.2017 за фактами організації фіктивного підприємництва, ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, перевищення влади та службових повноважень, отримання неправомірної винагороди в особливо великих розмірах колишніми службовими особами вищих органів державної влади, правоохоронних органів та суб'єктів господарської діяльності - юридичних осіб, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 365, ч. 4 ст. 368 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Нестеренку Д.О. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Нестеренку Д.О. та слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні № 420170000000011958 від 20.04.2017, або за їх дорученням іншим уповноваженим особам тимчасовий доступ (з можливістю вилучення їх оригіналів), до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, код ЄДРПОУ 09807750), юридична адреса: м. Харків, пр-т. Московський, 60, де підприємствам:

ПП "ТД"МАКС" (код ЄДРПОУ 37129294), відкрито розрахункові рахунки: 26003286287502, 26005286287500, 26005286287500, 26005286287500, 26004286287501; ТОВ "ЕНЕРГО-СЕРВІСНИЙ ЦЕНТР "ПРИЛАДИ ТА ОБЛІК" (код ЄДРПОУ 31911176) - 26005590361800; ТОВ "КРИСТАЛ-ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 40178760) - 26005605881800; ТОВ "ПРОМКАПІТАЛТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 40111025) - 26006608900000; ТОВ "ФОБОС-ГРУПП" (код ЄДРПОУ 40178781) - 26004600485600; ТОВ "БУДСЕРВІС КОМПАНІ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 39990454) - 26003611511100; ТОВ "В Е Г А" (код ЄДРПОУ 39813184) - 26002635306400; ТОВ «ЗМК» (код ЄДРПОУ 37407480) -26051000000661, 26003400683001, 26048400683000, 26059400683000, 26004400683000, 26004400683000, 26002400683002, 26001400683003, а саме:

1) документів, які відображають відкриття, розпорядження рахунками, у тому числі заяв на відкриття рахунку, карток зі зразками підписів та відтисків печаті, договорів на розрахунково-касове обслуговування;

2) юридичних справ ПП "ТД"МАКС" (код ЄДРПОУ 37129294), ТОВ "ЕНЕРГО-СЕРВІСНИЙ ЦЕНТР "ПРИЛАДИ ТА ОБЛІК" (код ЄДРПОУ 31911176), ТОВ "КРИСТАЛ-ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 40178760), ТОВ "ПРОМКАПІТАЛТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 40111025), ТОВ "ФОБОС-ГРУПП" (код ЄДРПОУ 40178781), ТОВ "БУДСЕРВІС КОМПАНІ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 39990454), ТОВ "В Е Г А" (код ЄДРПОУ 39813184), ТОВ «ЗМК» (код ЄДРПОУ 37407480), в тому числі копій паспортів посадових осіб, наказів та інших документів про призначення на посаду особи з правом підпису та повноваженнями діяти від підприємства, здійснювати фінансові угоди, документів підтверджуючих зміну особи уповноваженої на керування рахунками (при наявності таких змін), копії паспортів уповноважених представників підприємств;

3) інформації (реєстру) про рух грошових коштів по вказаних рахунках з моменту відкриття рахунку по 14.07.2017, із зазначенням найменування отримувачів та платників грошових коштів, коду ЄДРПОУ, розрахункового рахунку, суми та призначення платежу у паперовому та електронних носіях.

4) первинних платіжних документів по вказаним рахункам, у тому числі платіжних доручень, грошових чеків та інших документів, підтверджуючих зарахування, зняття та перерахування грошових коштів по вказаним рахункам.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 -в матеріали судового провадження

Примірник 2 - виданий слідчому в ОВС ГПУ Недорубі О.С.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк