Ухвала суду № 67788780, 17.07.2017, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/7753/17

1-кс/295/2895/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.07.2017 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Гумен Н.В., при секретарі Скришевській О.Р., за участю прокурора Тернового І.І., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, та додані до клопотання матеріали, яке внесене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_1 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016060000000043 від 14.09.2016 року,-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ та можливість вилучення в у Департаменті реєстрації Житомирської міської ради, оригіналів документів ТОВ «Гібридні автомобілі» (код ЄДР 38273325), з моменту реєстрації до 27.06.2017 р., мотивуючи це наступним.

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016060000000043 від 14.09.2016 щодо невстановлених осіб, які в період 2016 року, з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає у здійсненні експорту лісоматеріалів без визначення реального обєкту оподаткування з податку на прибуток, використали реквізити ТОВ «Істерн Партнер» (код ЄДР 30116179), чим вчинили фіктивне підприємництво.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Житомирської області діє невстановлена група осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності яка направлена на сприяння на ухилення від сплати податків з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає у здійсненні експорту лісоматеріалів без визначення реального обєкту оподаткування з податку на прибуток, використали реквізити ТОВ «Інтерн Партнер» (код ЄДР 30116179).

Під час досудового розслідування допитано у якості свідка засновника ТОВ «Істерн Партнер» (код ЄДР 30116179) ОСОБА_2, яка повідомила, що має відношення до реєстрації, або перереєстрації наступних підприємств: ТОВ «Фалькон-Інтелект(код ЄДР 35690083), ТОВ «Гібридні автомобілі» (код ЄДР 38273325), ТОВ «Вуд лайф»(код ЄДР 40092034).

Відповідно до центральної бази даних АІС «Податковий Блок» ТОВ «Гібридні автомобілі» (код ЄДР 38273325) зареєстроване в Житомирському міському управлінні юстиції 01.08.2012р. за № 12871020000002890. Зокрема, станом на 12.07.2017 р. до ЄДР внесено запис внесено запис про вiдсутнiсть пiдтвердження відомостей ТОВ «Гібридні автомобілі» (код ЄДР 38273325).

Згідно інформації Департаменту реєстрації Житомирської міської ради, у звязку з реорганізацією, функції та повноваження Житомирського міського управління юстиції на даний час виконує Департамент реєстрації Житомирської міської ради.

У Департаменті реєстрації Житомирської міської ради, зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

Прокурор у клопотанні вказує, що у зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення субєкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «Гібридні автомобілі» (код ЄДР 38273325).

Прокурор зазначає, що виклик в судове засідання службових осіб Департаменту реєстрації Житомирської міської ради, призведе до передчасного розголошення відомостей, що безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Прокурор вказує, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

У судовому засіданні прокурор Житомирської місцевої прокуратури ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Суд, відповідно до частини другоїст. 163 КПК України,визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1ст.107 КПК Українифіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Відповідно до вимог ст.ст.131,132 КПК Українизаходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 7ст. 163 КПК Українислідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України, слідчий не позбавлений можливості робити копії з документів до яких він просить надати тимчасовий доступ.

Тому слід зазначити, що клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до речей, а також оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій є достатньо вмотивованим.

Враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах, виходячи з фабули кримінального провадження, можуть бути доказами у цьому кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини отримання вказаних документів вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з урахуванням вказаних обставин і визначенням обсягу і меж тимчасового доступу до документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 107, 132, 159, 160, 162, 163, 164, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4, слідчому слідчої групи слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 та особам які будуть діяти за дорученням(постановою) прокурора, або слідчого тимчасовий доступ до оригіналів та можливість вилучення копій у Департаменті реєстрації Житомирської міської ради документів ТОВ «Гібридні автомобілі» (код ЄДР 38273325), з моменту реєстрації до 27.06.2017 р., а саме: протокол загальних зборів про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

При відсутності вище перелічених документів зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя