Ухвала суду № 67769079, 13.07.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/38637/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Смик С.І. при секретарі Ярошенко В.Ю. за участю сторони кримінального провадження слідчого Іванова Д.В., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В., про надання тимчасового доступу до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

06.07.2017 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В. погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Станковим О.П. про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Ресурс Стандарт» (код 39534900).

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказав, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 32016100060000119, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.10.2016, за фактом фіктивного підприємництва, вчиненого повторно, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що невстановленими слідством особами, в період 2015-2017 років, розроблено та втілено у життя злочинний механізм, діяльність якого направлена на створення (придбання) ряду суб'єкті підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, пособництво ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствами реального сектору економіки, так службові особи яких не мають жодного відношення до ведення господарської діяльності підприємствами, безпосередньо: ТОВ «Дискпротех» (код ЄДРПОУ 40404689), ТОВ «Мінералтех» (код ЄДРПОУ 40406340), ТОВ «Донуглемар» (код ЄДРПОУ 40406230), ТОВ «Тяжнефть» (код ЄДРПОУ 40404799), ТОВ «Антрацитмега» (код ЄДРПОУ 40404715), ТОВ «Скай груп» (код ЄДРПОУ код ЄДРПОУ 39604862), ТОВ «Севстройтехноплюс» (код ЄДРПОУ 39841211),ТОВ «Югтехноплюс» (код ЄДРПОУ 39614006), ТОВ «Начснаб» (ЄДРПОУ 40823122), ТОВ «Сартрейд» (ЄДРПОУ 40823295), ТОВ «Азторг» (ЄДРПОУ 40818416), ТОВ «Балторг» (ЄДРПОУ 40818704), ТОВ «Апітрейдс» (ЄДРПОУ 40822930), ТОВ «Лігаторг» (ЄДРПОУ 40819540), ТОВ «Мегапродторг» (ЄДРПОУ 40822637), ТОВ «Таргетон» (ЄДРПОУ 40818615), ТОВ «ППР Ампрокс» (ЄДРПОУ 41005890), ТОВ «ПІЩ-Холдінг» (ЄДРПОУ 41015542), ТОВ «Зевс Поставка» (ЄДРПОУ 41016923), ТОВ «Компанія Грев» (ЄДРПОУ 41016986), ТОВ «Трейд - Бізнес» (ЄДРПОУ 41019023), ТОВ «Снабтранс» (ЄДРПОУ 37233357), ТОВ «Макрофуд» (код ЄДРПОУ 40405834), ТОВ «Спецстройтехно» (ЄДРПОУ 39845064), ТОВ «Промстаценерго» (ЄДРПОУ 40404631), ТОВ «Колорит Плюс» (ЄДРПОУ 39760761), ТОВ «Гокта» (ЄДРПОУ 40851474), ТОВ «Екотрейдінг-ЛТД» (ЄДРПОУ 39661029), ТОВ «Ві Ойл Карго» (ЄДРПОУ 40822857), що підтверджується висновком аналітичного дослідження № 888/99-99-16-03-18 від 04.10.2016 та матеріалами ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві..

Встановлено, що службові особи вищевказаних СГД, які мають ознаки «фіктивності», на підконтрольну територію України не в'їжджали, відповідно проводити будь - яку діяльність не могли. Також в діяльності даних СГД простежується обрив ланцюга постачання товару, невідповідність придбаного і реалізованого товару, що направлено на формування податкового кредиту з ПДВ на користь СГД «вигодонабувачів», серед яких ТОВ «Ресурс Стандарт» (код 39534900).

З метою встановлення обставин та характеру здійснення фінансово-господарських ТОВ «Ресурс Стандарт» (код 39534900) по взаємовідносинам з ТОВ «Севстройтехноплюс» (код 39841211), ТОВ «Начснаб» (код 40823122), на даний момент виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до первинних документів, які знаходяться у ТОВ «Ресурс Стандарт» (код 39534900) та стосуються зазначених господарських операцій за період з 01.01.2016 по момент оголошення ухвали, з можливістю вилучення їх оригіналів для забезпечення проведення призначеної у кримінальному провадженні почеркознавчої експертизи.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання з підстав, в ньому зазначених.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Як вбачається зі змісту п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчого, дослідивши в нарадчій кімнаті клопотання та документи, якими воно обґрунтовується, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.2, 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС в м. Києві Іванову Денису Вікторовичу, тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Ресурс Стандарт» (код 39534900) по взаємовідносинам з ТОВ «Севстройтехноплюс» (код 39841211), ТОВ «Начснаб» (код 40823122), які перебувають у володінні ТОВ «Ресурс Стандарт» - щодо фактичного придбання товарів (послуг), за період діяльності з 01.01.2016 по 13.07.2017, з можливістю їх вилучення, а саме:

Договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них;

Звіти, акти виконаних робіт;

Податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні;

Сертифікати якості та відповідності придбаної продукції, сертифікати про походження продукції;

Роздруковані витяги з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції;

Оборотно-сальдові відомості;

Платіжні доручення, рахунки-фактури, банківські виписки з оплати відвантаженого, придбаного товару (послуг, робіт), актів взаємозвірок в односторонньому порядку, складські картки.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Смик

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/38637/17-к

Примірник № 2 - наданий слідчому Іванову Д.В.

Слідчий суддя: С.І. Смик