Ухвала суду № 67690516, 03.07.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/36972/17-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Новак Р.В., при секретарі Владіміровій О.К., за участю слідчого Шевчишена А.В., представника ДФС ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України Шевчишена А.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Новака Р.В. надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України Шевчишена А.В., погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Рихальським В.В., про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні Державної фіскальної служби України (ЄДРПОУ 39292197).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, слідчий вказав, що ГСУ Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016000000001683 за фактом зловживання службовим становищем службовими особами митного поста «Пісочин» Харківської митниці ДФС, а також за фактом ухилення службовими особами ПрАТ «Філіп Моріс Україна» (ЄДРПОУ 00383231) від сплати податків за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 та ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначив, що по даному кримінальному провадженні провадяться слідчі дії, в зв'язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, які перебувають у володінні Державної фіскальної служби України (ЄДРПОУ 39292197) (або її структурних підрозділах чи органах, які входять до її складу).

В судовому засіданні слідчий Шевчишен А.В. підтримав зазначене клопотання з підстав, в ньому зазначених.

Представник ДФС ОСОБА_1 в судовому засіданні не заперечував проти задоволення клопотання в частині вилучення копій документів.

Слідчий суддя розглянув дане клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання доступу до документів, які перебувають у володінні Державної фіскальної служби України (ЄДРПОУ 39292197) (або її структурних підрозділах чи органах, які входять до її складу), з можливістю вилучення їх копій, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України Шевчишена А.В. - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України Шевчишену А.В., або за його дорученням іншому слідчому чи працівнику оперативного підрозділу, на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Державної фіскальної служби України (ЄДРПОУ 39292197) (або її структурних підрозділах чи органах, які входять до її складу), з можливістю вилучення їх копій, а саме:

- усієї звітності (податкової, бухгалтерської) ПрАТ «ФІЛІП МОРРІС УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 00383231), за наступний період своєї діяльності, а саме з 01.03.2015 по 29.02.2016 щодо операцій з товаром, поміщеним у митний режим переробки на митній території України, яка подавалась до органів Державної фіскальної служби України, або до її структурних підрозділів чи органів, які входять до її складу (тобто звітність у якій відображено інформацію за вказаний період діяльності);

- у разі, якщо неможливо окремо надати всю звітність операцій з товаром, поміщеним у митний режим переробки на митній території України, то необхідно надати усю звітність (податкову, бухгалтерську), яка надавалась до органів Державної фіскальної служби України ПрАТ «ФІЛІП МОРРІС УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 00383231) за наступний період своєї діяльності, а саме з 01.03.2015 по 29.02.2016 (тобто звітність у якій відображено інформацію за вказаний період діяльності);

- у разі, якщо така звітність подавалась в електронному вигляді, то надати копії такої звітності із зазначенням хто саме із службових осіб ПрАТ «ФІЛІП МОРРІС УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 00383231) подавав таку звітність (вказати ПІБ та посаду), яким чином подавав, з якої електронної пошти (адреси, вказати інші ідентифікуючі ознаки відправника: інформацію про електронний (цифровий) ключ);

- надати інформацію про те, хто саме із службових осіб ПрАТ «ФІЛІП МОРРІС УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 00383231) отримував цифровий (електронний) ключ для подання електронної звітності з наданням підтверджуючих документів у тому числі договір про використання цифрового (електронного) підпису для подання звітності.

- у разі, якщо вказані документи знаходяться у структурних підрозділах Державної фіскальної служби України, органах, які входять до її складу, необхідно витребувати вказані документи та надати тимчасовий доступ до них в центральному офісі Державної фіскальної служби України (ЄДРПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, буд. 8.

Визначити строк дії ухвали один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам Державної фіскальної служби України надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, особам, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні та/або оперативним підрозділам органів внутрішніх справ, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням прокурора та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі копії документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Р.В. Новак

Підготовлено в 2-х примірниках.

Прим. 1 - справа №757/36972/17-к.

Прим. 2 - слідчий Шевчишен А.В.

Копія - Державної фіскальної служби України

Виконавець: Новак Р.В.

03.07.2017