Ухвала суду № 67690394, 11.07.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/38653/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Смик С.І., при секретарі Ярошенко В.Ю., за участю сторони кримінального провадження слідчого Іванова Д.В., розглянувши в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Станкова О.П. про призначення позапланової документальної перевірки,

В С Т А Н О В И В :

06.07.2017 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Смик С.І. надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Станкова О.П., про призначення позапланової документальної перевірки додержання вимог податкового законодавства ТОВ «ЛЕСПРОМСНАБ» (код ЄДРПОУ 39564626).

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання з підстав в ньому викладених.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні 32016100000000039 від 10.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ЛЕСПРОМСНАБ» (код ЄДРПОУ 39564626) в період січень-грудень 2016 року при взаємовідносинах з ТОВ «Дискпротех» (код 40404689), ТОВ «Мінералтех» (код 40406340), ТОВ ТОВ «Югтехноплюс» (код ЄДРПОУ 39614006) з питань придбання лісоматеріалів, занизили зобов'язання зі сплати ПДВ на суму 2 437 000 грн., що є особливо великих розміром нанесеної шкоди державному бюджету.

Необхідність проведення перевірки виникла у зв'язку з вирахуванням збитків завданих державі діями службових осіб ТОВ «ЛЕСПРОМСНАБ» (код ЄДРПОУ 39564626) за період 2015 рік та по теперішній час при взаємовідносинах з підприємствами-контрагентами, в тому числі ТОВ «Дискпротех» (код 40404689), ТОВ «Мінералтех» (код 40406340), ТОВ «Югтехноплюс» (код ЄДРПОУ 39614006).

У відповідності до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих дій (розшукових) дій, витребування та отримування від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України.

У відповідності до п.п. 20.1.4. п. 20.1 ст. 20 Податкового Кодексу України органи державної податкової служби мають право проводити відповідно до законодавства перевірки і звірки платників податків.

Відповідно до п. 75.1 ст. 75 Податкового Кодексу України, «контролюючі органи мають право проводити камеральні, документальні (планові або позапланові; виїзні або невиїзні) та фактичні перевірки».

Відповідно до п.п. 78.1.11 п.78.1 ст. 78 ПКУ, документальна позапланова перевірка здійснюється на підставі рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 110, 309 КПК України, ст. 78.1.11, 82, 86 ПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Призначити позапланову документальну перевірку дотримання вимог податкового законодавства України ТОВ «ЛЕСПРОМСНАБ» (код ЄДРПОУ 39564626) за 2015 рік по теперішній час на предмет своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами-контрагентами, в тому числі ТОВ «Дискпротех» (код 40404689), ТОВ «Мінералтех» (код 40406340), ТОВ «Югтехноплюс» (код ЄДРПОУ 39614006), а також дотримання валютного та іншого законодавства.

Проведення перевірки доручити співробітникам ГУ ДФС у м. Києві в строки встановлені Податковим кодексом України.

Акт перевірки з матеріалами перевірки направити до СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя С.І. Смик

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження №757/38653/17-к.

Примірник 2 - наданий слідчому Іванову Д.В.

Слідчий суддя С.І. Смик