Ухвала суду № 67637963, 07.07.2017, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Дата ухвалення
07.07.2017
Номер справи
369/7180/17
Номер документу
67637963
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 369/7180/17

Провадження № 1-кс/369/1949/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 липня 2017 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Усатов Д.Д. при секретарі Ярмак О.В., за участю прокурора Києво- Святошинської місцевої прокуратури Київської області Філімонова О.В., розглянувши клопотання прокурора Києво- Святошинської місцевої прокуратури Київської області Філімонова О.В., у кримінальному провадженні №32016110200000067 від 01.07.2016 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212 КК України, про арешт майна,-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Києво- Святошинської місцевої прокуратури Філімонов О.В. звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №32016110200000067 від 01.07.2016 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212 КК України.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що Києво-Святошинською місцевою прокуратурою Київської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32016110200000067 від 01.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що невстановлені особи в період 2016 року сприяли в ухиленні від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах діючим суб'єктам підприємницької діяльності шляхом оформлення безтоварних операцій з продажу імпортованої продукції (овочів та фруктів) за участю ТОВ «Пікаділі» (код ЄДРПОУ 37606014), ТОВ «ТД ФОІ» (код 40014595), ТОВ «Імек Фрут» (код ЄДРПОУ 39662353), ТОВ «Фруім» (код ЄДРПОУ 39478071), ТОВ «Тарім» (код ЄДРПОУ 38933840), ТОВ» «Деливер Плюс» (код ЄДРПОУ 39157234), ТОВ «Фрут Лайт» (код ЄДРПОУ 39334472) та ТОВ «Іберія Фрут» (код ЄДРПОУ 38964649) на загальну суму 4 050 808 гривень.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановленими особами, які використовували реквізити зазначених підприємств-імпортерів протягом 2014 - 2016 років здійснювалось постачання на митну територію України фруктів та овочів за заниженою у 2-3 рази вартістю.

В подальшому вказана продукція реалізовувалась за готівкові кошти на ринках України за реальними цінами без належного відображення в податковій звітності, що надало можливість незаконного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки (через посередництво СГД, які виконують транзитну функцію у схемі формування штучного податкового кредиту) за рахунок ПДВ сплаченого митним органам.

Так, зокрема у період з 2014 - 2016 років від підконтрольних СГД-імпортерів документально реалізовано на підприємства ризикової категорії продукцію рослинного походження (овочі та фрукти) на загальну суму 24 304 853,64, з яких податок на додану вартість складає 4 050 808,94 грн. У той самий період підприємствами транзитної ланки реалізовано товари понад двох тисяч номенклатурних позицій, серед яких товари господарського призначення та послуги. Фрукти та овочі серед реалізованих позицій - відсутні, що вказує на штучне формування податкового кредиту за рахунок зазначених операцій, що підтверджено Довідкою-висновком головного державного ревізора-інспектора другого відділу слідчого управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України.

Протягом 2017 року імпорт фруктів та овочів здійснювали підконтрольні СГД-імпортери: ТОВ «Фрудом» (код ЄДР 40418026) та ТОВ «Велес Фрут» (код ЄДР 40673211).

В ході проведення негласних слідчих (розшукових) заходів встановлено, що ТОВ "Велес Фрут" (код 40673211) та ТОВ «Фрудом» (код 40418026) протягом січня-березня 2017 року здійснювали реалізацію імпортованої продукції (виноград сушений (родзинка), лимони, мандарини, фініки сушені, помідори, перець, кабачки, грейпфрути) на підприємство ТОВ «Грандсервіс» (код 40952422) на загальну суму понад 550 тис. грн. податку на додану вартість. При цьому отримані товари або не були відвантажені будь-яким суб'єктам господарської діяльності, або були відвантажені у обсягах, що значно відрізняються від обсягів придбання. Поряд із цим асортимент реалізованої продукції значно відрізняється (здебільшого товари господарського призначення, будівельні матеріали та різноманітні послуги), що свідчить про фіктивний характер діяльності ТОВ «Грандсервіс» (код 40952422). Загальна сума податкового кредиту сформованого ТОВ «Грандсервіс» іншим суб'єктам господарської діяльності протягом зазначеного періоду складає 7 962 509,18 грн.

Встановлено, що особи, які фактично вели перемовини із представниками ТОВ "Велес Фрут" (код 40673211) та ТОВ «Фрудом» (код 40418026), щодо протиправного формування податкового кредиту з ПДВ, робочий час проводять у офісному приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Тургенівська, 76-78, де відбувається формування підроблених документів, які в подальшому використовуються у злочинній діяльності з ухилення від сплати податків, а також грошові кошти, печатки, засоби зв'язку та інші знаряддя злочину.

Разом із тим, в ході досудового розслідування отримано відомості, що первинні документи фінансово-господарської діяльності підконтрольних СГД по взаємовідносинам з ТОВ «Фрудом» (код ЄДР 40418026), ТОВ «Велес Фрут» (код ЄДР 40673211) та іншими СГД-імпортерами, та щодо подальшого формування податкового кредиту для вигодонабувачів, добровільно видані не будуть та можуть бути приховані або знищені.

Ухвалою слідчого судді Києво-Святошинського районного суду Київської області №1-кс/369/1616/17 від 09.06.2017 року було надано дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Київ вул. Тургенівська, 76-78.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, вислухавши прокурора, приходжу до переконання, що клопотання обґрунтоване, підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Згідно положення ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним участині другій статті 167цього Кодексу.

Згідно п. 1, 4 ч. 2 ст. 167 КПК України вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні дані вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, або одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Згідно абзацу другого ч. 1 ст. 170 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до наданих суду матеріалів, а саме згідно витягу з єдиного реєстру досудових розслідувань № 32016110200000067 від 01.07.2016 р., та доданим до клопотання матеріалів невстановлені особи в період 2016 року сприяли в ухиленні від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах діючим суб'єктам підприємницької діяльності шляхом оформлення безтоварних операцій з продажу імпортованої продукції (овочів та фруктів) за участю ТОВ «Пікаділі» (код ЄДРПОУ 37606014), ТОВ «ТД ФОІ» (код 40014595), ТОВ «Імек Фрут» (код ЄДРПОУ 39662353), ТОВ «Фруім» (код ЄДРПОУ 39478071), ТОВ «Тарім» (код ЄДРПОУ 38933840), ТОВ «Деливер Плюс» (код ЄДРПОУ 39157234), ТОВ «Фрут Лайт» (код ЄДРПОУ 39334472) та ТОВ «Іберія Фрут» (код ЄДРПОУ 38964649) на загальну суму 4 050 808 гривень.

З огляду на положення ч. 2 ст. 167 та ч. 2 ст. 170 КПК України, майно, яке відповідає критеріям, визначеним кримінальним процесуальним законом, повинно арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (зникнення чи відчуження) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до постанови про визнання речовими доказами від 05.07.2017 року слідчого СУ ФР Києво-Святошинського ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової поліції Романюка І.О. речі та документи, на які прокурор просить накласти арешт визнано речовими доказами у кримінальному провадженні № 32016110200000067 вилучені обшуком за адресою: м. Київ, вул. Тургенівська, 76-78.

Оскільки прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення,передбачене ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України, зазначені у клопотанні речі можуть бути доказом вчинення злочину, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть зберігати на собі сліди злочину, бути прихованими, відчуженими чи пошкодженими з метою приховування слідів злочину, що може перешкодити кримінальному провадженню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.170-173 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке вилучене в ході проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Тургенівська, 76-78, відповідно до протоколу обшуку від 04.07.2017 р., а саме: Картки для виплат Приват Банк № НОМЕР_9, № НОМЕР_10, № НОМЕР_11, № НОМЕР_12, № НОМЕР_13, № НОМЕР_14

-Чорновий запис з виписами ТОВ « Стимул».

-Чекова книжка по рахунку НОМЕР_15

-Копії паспортних даних гр. ОСОБА_4 на 10 арк.

-Чисті аркуші паперу формату А4 з підписами невідомої особи на 5 арк.

-Чисті аркуші паперу формату А4 з підписами невідомої особи на 43 арк.

-Специфікація № до договору постачання №21/04-2015 від 21.04.2015 р. на 5 арк.

-Специфікація №1 до договору постачання № 29/04-2015 від 29.04.2015 на 17 арк.

-Виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємств ТОВ « В.І. К. - Україна» на 20 арк.

-Статут ТОВ « В.І.К. - Україна» на 10 арк.

-Опис документів, що подають юридичною особою державного реєстру ТОВ «В.І.К. - Україна» на 1 арк.

-Статут ТОВ « В.І.К. - Україна» на 11 арк.

-Протокол реєстрації учасників на Земельних зборів ТОВ «В.І.К. - Україна» з додатками на 32 арк.

-Аркуші паперу формату А.4 з підписами ТОВ «Спецтехнології» на 13 арк.

-Аркуші паперу формату А 4 з підписом невідомої особи на 27 арк.

-Аркуші паперу формату А 4 з печатками ТОВ « Харт - Торг» на 17 арк.

-Аркуші паперу формату А 4 з печатками «Адвокатьська компанія «Юрфінконсалтинг» на 9 арк.

-Виписка з ЄДРПО та ФОП ТОВ « Астек Груп» на 1 арк.

-Наказ № 17/07 від 17.08.2015 р. на 1 арк.

-Копії паспортних даних ОСОБА_5 на 4 арк.

-Виписка з ЄДРПО та ФОП ТОВ «Астерін» на 5 арк.

-Аркуші паперу формату А 4 з відбитком печатки ТОВ « Мейтор» на 9 арк.

-Аркуші паперу формату А 4 з відбитками печатки ФК «Астрея» на 14 арк.

-Аркуші паперу формату А 4 з підписом невідомої особи на 6 арк.

-Запит №20669 від 20.09.2016 з додатками на 2 арк.

-Довіреність від 15.03.2017 на 1 арк.

-Лист № 050 / 15 -773 від 02.02.2017 на 1 арк.

-Повідомлення, щодо реєстрації в якості платника ПДВ від 10.06.2016 на 1 арк.

-Відповідь на запит № 21334 від 10.06.2016 на 2 арк.

-Специфікація № 13 до договору поставки № 24/04 від 24.09.2015 на 3 арк.

-Договір поставки № 24/09 від 24.09.2015

-Лист №1/10 від 01.10.2015 з додатками на 32 арк.

-Протокол реєстрації учасників на загальних зборів ТОВ «Спецпотехнології» від 08.10.2014 на 1 арк.

-Виписка з ЄДРПОУ та ФОП ТОВ «Спецпотехнології» з додатками на 5 арк.

-Аркуші паперу формату А 4 з підписами невідомої особи на 16 арк.

-Протокол № 16 земельних зборів учасників ТОВ « Адвокатська компанія» «Юрфінансконсалтинг» на 1 арк.

-Аркуші паперу формату А 4 з підписами невідомої особи на 13 арк.

-Аркуші паперу формату А 4 з підписами невідомої особи на 28 арк.

-Аркуші паперу формату А 4 з підписами невідомої особи на 63 арк.

-Папка синього кольору з матеріалми в 14 файлах.

31 печатка нерезидента:

VOENпечатка з нерозбірливим написомAIMМултифреш ДооелGilan Qabala Konseiv ZavoduContofield S.A.VOEN 3200028152ОСОБА_21ЧИЛИБИJA ФРУИТ ДООЕХSPAYKAДЕСПИНА КОМЕРЦ 95 ДОСЕЛ увоз-извозОСОБА_9 НОМЕР_1ОСОБА_10 НОМЕР_2ISAYEVОСОБА_22 НОМЕР_16ULTIMO LLC State of New Jersey USACONTOFIELD S.A.TXD FEDERATIONEVIDANO TRADE LLCINTERNATIONAL BUSINESS COMPANY SEAL 2005BENEFIT CENTRAL LTD INTERNATIONAL BUSINESS COMPANY 080364BRISTON BRAND LTDVIDEVIT LTD COMMON SEAL 2092012DARTFORT LIMITEDFOTTIS LTDLIVINGSTON INDUSTRIES LPEASTMOON INC Delaware USAVOEN 6800385242АЗАТИКАHELENSCompany Seal

55 штампів нерезидентів:

ArzusanMeri Global GroupEkssenSerhatBugra tarim Gida UrunleriOzgunlerIntersmeksIoanmoy IraklisHakanQuaran... Frutta... (назва нерозбірлива)Tuccar Mehmet-efeHasan Gida...w...ori (назва нерозбірлива)Ardar Tarim Ve GidaSelirazatVeCompany AGHatay AK MertMeCompany AGP...mak (назва нерозбірлива)Ozkul Tarim urunleriBest Fruit S.L.Omruuzun Tarim UR. Teks.Lmton tu...m TIC. VE Sanayi LTD. STI. (назва не розбірлива)... Christos (назва нерозбірлива)Ovgu Tarim Kom. Gida SumengenAmotikoz eymetaidi Emoe (назва не розбірлива) ErdalliCranges. S.L. (назва нерозбірлива)Ulasli TarimMed-Fruit ltdОСОБА_24ОСОБА_23... Ilnur ...hr. LTD (назва не розбірлива)AskucukCMB Sped s.r.o.Bigari ... (назва нерозбірлива)Almisa GidaNah-ha...an Narenc (назва не розбірлива)ASYASerim Gida...esler gida seracilik ulus... (назва нерозбірлива)Molla FruitAk Fruit Sp. z.o.o.World King Fruit. S.L....arm… пееергаЗІА(назва нерозбірлива)...ot sp. ... kna 24/26 A. (назва нерозбірлива)Agkhokro Soc.Coop.... Tarim Gida Urunleri Akaryakit insaat turizm ve olast (назва нерозбірлива)Ozcevher Iarim UriinViola Olus Ciftci Sepzr M...ve narencive paz (назва нерозбірлива)Befe 07 OOД... Tarim Urun. In... (назва нерозбірлива)

58 печаток резидентів:

ОСОБА_11 (2 печатки)НОМЕР_3ОСОБА_12 НОМЕР_4ОСОБА_13НОМЕР_5ОСОБА_14НОМЕР_6АБП Будінвест32000593Авантіс ЛТД39419414Адван папір32343999Адвокатська компанія МООР І Кросондовіч (2 печатки)23154579Адвокатська компанія ЮРФІНІНСКОНСАЛТИНГ34925291Айті хаус кампані40174263Академі-А33691478Альтер-топ36892436Арсенал Менеджмент40138932Астек груп39569760Астер Мілс41281561Брама трейд37728731В.і.К.- Україна32770912Вейнвуд40641284Відевіт груп33834565Голден Снек37139339Голденфіш36924237Грант31864797Грант тайм38123047Грант-0936629905Екім 38137828Екім 138183085Енергомонтаж-2139478930Євро Люкс 200936425577Імпорт макс38801639Кийон24097174Конект груп Україна38870084Кредо торг32343999Купол-Колсантинг38537848Модуль груп38342875Мюзикл трейд Україна 38870084Нью Тонбез кодуПечерська Тераса33497235Проектміськбуд32308852Промо трейд36218042Річленд компані 36148929СВ Альянс33100554Сейлфуд34680053Сервет33166154Скандинавіан хаус 33785691Спецпожтехнології36088205Стимул32156449Сфера ласт40815499Тарім38933840Торгова експортна компанія37335579Тріумф солтекс39541148Українська промислова експортна компанія30969251Фінансова компанія Астрея37728731Флавер груп39568730Хар-торг39060128Центр суспільно-правових досліджень26345831Адвокатське обєднання "Кросондович Лойерс"35896068

-Samsung S/N R216438QDZE IMEI НОМЕР_17 та IMEI НОМЕР_18 з sim-картою «Kyivstar» НОМЕР_19

-Nokia 1280 IMEI НОМЕР_20 з sim-картою НОМЕР_21

-iPhone S (IMEI-НОМЕР_22) з sim-картою НОМЕР_23 (MTS)

-sim-картка НОМЕР_7 та НОМЕР_8

-документи реєстрації ТОВ «Грондекс» та печатка

-документи реєстрації ТОВ «Лелід хаус» та печатка

-документи реєстрації ТОВ «Лекс дом» та печатка

-чорнові записи

-документи наступних підприємств: ОСОБА_20, ТОВ «Блаша трейд» (37728731), ТОВ «Кредо торг» (32343999),ТОВ «Альтер-Том» (36892436), ТОВ «ФК Астрея» (37728731),ТОВ «Ріелті техноледжі» (36356577), ТОВ «Жалон груп» (ТОВ «Хар-торг») (39060128), ТОВ «Фрудом» (40418026), ТОВ «Веулвуд», ТОВ «Форт- мокс» (30398648), ТОВ «Тарім» (38933840), ТОВ «Міколас» та ТОВ «Агравім», ТОВ «Граніт-09», пусті бланки з відтисками печаток ТОВ «Жалон трун» (39967713) які були в файлі та написом «Мукачево»

-реєстраційна картка та ключі доступу «банк-клієнт» до ТОВ «Кийом» (24097174)

-пустий бланк з відтиском печатки зеленого кольору «Scaner Gmbh, Messe, Allez, P-04356 Leipzig».

Ухвала виконується слідчим негайно.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області протягом 5 (пяти) днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: Д.Д.Усатов

Часті запитання

Який тип судового документу № 67637963 ?

Документ № 67637963 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 67637963 ?

Дата ухвалення - 07.07.2017

Яка форма судочинства по судовому документу № 67637963 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 67637963 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Інформація про судове рішення № 67637963, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Судове рішення № 67637963, Києво-Святошинський районний суд Київської області було прийнято 07.07.2017. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти необхідні відомості про це судове рішення. Ми надаємо зручний та швидкий доступ до актуальних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі останніх судових прецедентів. Наша база даних містить повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам швидко знаходити необхідні відомості.

Судове рішення № 67637963 відноситься до справи № 369/7180/17

Це рішення відноситься до справи № 369/7180/17. Фірми, які зазначені в тексті цього судового документа:


Наша платформа підтримує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість докладного налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку відомостей. Це дозволяє результативно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 67637958
Наступний документ : 67638070