Ухвала суду № 67563417, 30.11.2015, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/12010/15-к

Провадження № 1-кс/428/6220/2015

УХВАЛА

про надання тимчасового доступу

30 листопада 2015 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Макаренко І.Г., при секретарі Комм Я.О., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у зберігаються у ТОВ «Торгівельний дім Марічка».

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32015130000000033 від 16.07.2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, за фактом незаконного виробництва паливно-мастильних матеріалів у вигляді бензину та подальшої незаконної реалізації їх через мережу АЗС на території Луганської області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2014-2015 років ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) (далі - ФОП ОСОБА_3О.) згідно податкової звітності здійснював придбання бензину марки А-92, дизельного пального та реформату (присадка для палива). Крім того, згідно податкової звітності, ФОП ОСОБА_3 здійснював реалізацію бензину марки А-95, обсяги придбання якого документально не підтверджено. Таким чином, є підстави вважати, що ФОП ОСОБА_3 здійснює незаконне виготовлення бензину марки А-95 шляхом додавання реформату у бензин марки А-92 та реалізовує його без відображення у податковій звітності, чим ухиляється від сплати акцизного податку та податку на додану вартість.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що незаконно виготовлені паливно-мастильні матеріали реалізуються на автозаправних станціях м. Сєвєродонецька та Кремінського р-ну Луганської області, а саме:

- м. Сєвєродонецьк, вул. Б. Ліщини (Заводська), 47, де діяльність по реалізації ПММ здійснює субєкт підприємницької діяльності - фізична особа ОСОБА_4 (код НОМЕР_2);

- Кремінський р-н., м. Кремінна, вул. Донецька, 282, яка відповідно за інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №38559350 від 04.06.2015 року належить ТОВ «ТД Марічка», де діяльність по реалізації ПММ здійснює субєкт підприємницької діяльності фізична особа ОСОБА_5 (код НОМЕР_3);

- Кремінський р-н., м. Кремінна, вул. Інтернаціональна, 176 Б, де діяльність по реалізації ПММ здійснює субєкт підприємницької діяльності - фізична особа ОСОБА_6 (код НОМЕР_2);

- м. Сєвєродонецьк, вул. Б. Ліщини (вул. Заводська, 2А1), де розташоване сховище нафтопродуктів, яке за інформаційною довідкою №34789450 від 14.05.2015 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належить ТОВ «НПК-Сервіс» (код 13378332), та за місцем реєстрації зазначеного підприємства, а також ТОВ «Торгівельний дім Марічка» (код за ЄДРПОУ 32909278) (далі - ТОВ «ТД Марічка»). Власником та директором ТОВ «ТД Марічка» та співвласником ТОВ «НПК-Сервіс» (статутна частка капіталу становить 50%) є ОСОБА_7. За даною адресою, відповідно до наявної оперативної інформації ФОП ОСОБА_3 здійснював незаконне виробництво бензину марки А-95 шляхом змішування реформату з бензином марки А-92.

24.06.2015 року згідно ухвал Сєвєродонецького міського суду Луганської області проведено обшуки за вказаними адресами АЗС та у сховищі нафтопродуктів, під час яких виявлені та вилучені нафтопродукти невідомого походження. Документів щодо підтвердження їх походження та якості субєктами господарської діяльності, які здійснюють підприємницьку діяльність за місцями, де здійснено вилучення зазначених нафтопродуктів, не надано.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, а саме: договору оренди №3 від 01.10.2013 року ФОП ОСОБА_3 орендує у ТОВ «НПК Сервіс» склад нафтопродуктів розташований за адресою: м.Сєвєродонецьк, вул. Б.Ліщини, 2А1; інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №38560114 від 04.06.2015 року автозаправна станція, розташована за адресою: м.Сєвєродонецьк, вул. Б.Ліщини, 47 належить ОСОБА_8, яка знаходиться у шлюбі з ФОП ОСОБА_7, та який є батьком ОСОБА_9.

Відповідно до інформації з АІС «Податковий блок» ОСОБА_9 (код НОМЕР_4) знаходиться на податковому обліку в Рубіжанській ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області, види діяльності за КВЕД: 46.71 Оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами; 46.75 Оптова торгівля хімічними продуктами (основний).

Допитана у якості свідка ОСОБА_10 пояснила, що вона працювала оператором АЗС розташованої за адресою: м. Кремінна, вул. Інтернаціональна, 176Б, яка належить ОСОБА_6 Вимірювальний флаг-шток, та усі ключі від ємностей з паливом знаходяться у ОСОБА_6 Виручку від реалізації ПММ забирає ОСОБА_7.

Допитана у якості свідка ОСОБА_11 пояснила, що вона працює оператором АЗС розташованої за адресою: м.Кремінна, вул. Донецька, 282. За привоз ПММ на зазначену АЗС відповідає ОСОБА_7 З 16.06.2015 року ОСОБА_7 самостійно привозить ПММ та веде облік. Про ОСОБА_5 їй нічого невідомо, але на цієї ж АЗС працює заправник ОСОБА_5.

Допитаний у якості свідка ОСОБА_12 пояснив, що він з березня 2015 року працює у ОСОБА_7 автослюсарем, а також здійснює перевезення ПММ на АЗС, які належать ОСОБА_7 та його сину ОСОБА_9. Ремонт здійснює на базі розташованій у м.Сєвєродонецьку біля підприємства «Новоферт» (що відповідає розташуванню сховища нафтопродуктів ТОВ «НПК-Сервіс» за адресою: м.Сєвєродонецьк, вул. Б.Ліщини, 2А1). Із зазначеної бази він здійснює перевезення ПММ до АЗС розташованої в районі кафе «Околиця» в м.Сєвєродонецьку (що відповідає розташуванню АЗС за адресою: м.Сєвєродонецьк, вул. Б.Ліщини, 47), а також на АЗС розташовані у м.Кремінна. Паливо зливалось у ємності із позначками А-92, А-92 євро, А-95, А95-євро, А-98. Документи на перевезення ПММ він отримував у ОСОБА_9 При перевезенні ПММ заправку автомобіля, на якому він працював здійснював ОСОБА_9 Усі дії повязані із зливом ПММ та заправкою ПММ здійснює ОСОБА_9, який постійно відвідує зазначену базу.

Зазначені факти прямо свідчать про звязок ФОП ОСОБА_7, який одночасно є директором та засновником ТОВ «ТД Марічка», з ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_5, та вказують на його причетність до злочинної схеми здійснення незаконного обігу паливно-мастильних матеріалів та ухилення від сплати податків в якості організаторів та/або координаторів.

Окрім того, в ході досудового розслідування отримано рапорт №1217 від 06.08.2015 року оперуповноваженого ОУ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_13, відповідно до якого оперативними заходами встановлено, що вищезазначені АЗС розміщено на земельних ділянках, без відповідних дозвільних висновків санітарно-епідеміологічних служб та без врахування приписів, щодо вимог пожежної безпеки під час проектування АЗС. На самих АЗС здійснюється реалізація ПММ без застосування сертифікованих засобів вимірювальної техніки, резервуарів і трубопроводів для перекачки нафтопродуктів, які не відповідають вимогам технічних умов і стандартів Інструкції про порядок приймання, транспортування, зберігання, відпуску та обліку нафти і нафтопродуктів на підприємствах і в організаціях України №281/171/578/155 від 20.05.2018 року.

Приймаючи до уваги вищевикладені обставини, є підстави вважати, що ТОВ «ТД Марічка» може бути причетним до зазначеної незаконної діяльності.

Відповідно до інформаційної довідки №38559350 від 04.06.2015 року з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, розташоване за адресою: Луганська область, Кремінський район, м. Кремінна, вул. Донецька, 282, а саме: земельна ділянка належить на праві комунальної власності Кремінській міській раді Луганської області, а вказана ділянка передана в оренду для утримання автозаправочного комплексу Товариству з обмеженою відповідальністю «Торговельний дім Марічка».

Таким чином, досудовим розслідуванням встановлено, що зберігаються у ТОВ «Торгівельний дім Марічка» знаходяться оригінали або завірені належним чином копії уставних і реєстраційних документів ТОВ «Торгівельний дім Марічка» (код ЄДРПОУ 32909278), дозвільних документів щодо будівництва, вводу в експлуатацію, та діяльності автозаправного комплексу розташованого за адресою: м.Кремінна, вул. Донецька, 282, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо придбання та реалізації паливно-мастильних матеріалів, та присадок для палива, які використовуються для збільшення октанового числа бензину за 2014-2015 роки, у тому числі по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_3), а також інших документів, які мають значення для проведення досудового розслідування.

Враховуючи, що вищевказані документи, що зберігаються у ТОВ «Торгівельний дім Марічка», мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, без наявності яких іншим способом довести всі обставини скоєного кримінального правопорушення неможливо, а також за їх допомогою у сукупності з іншими доказами може підтверджуватися або спростовуватися причетність ТОВ «Торгівельний дім Марчка» та його службових осіб до злочинної діяльності ФОП ОСОБА_3, повязаної з незаконним виготовленням з метою збуту, а також збутом незаконно виготовлених паливно-мастильних матеріалів, ухилення від сплати податків, правомірність здійснення підприємницької діяльності на вказаній АЗС, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищезазначених документів.

В клопотанні слідчий посилається на те, що, враховуючи той факт, що у ТОВ «Торгівельний дім Марічка» зберігаються документи, які мають доказове значення у кримінальному провадженні, та без них довести обставини вчиненого кримінального правопорушення неможливо, виникла необхідність проведення тимчасового доступу до вказаних документів.

Вислухавши слідчого, прокурора, які повністю підтримали заявлене клопотання, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, легалізації громадських формувань Сєвєродонецького міського управління юстиції. Отже, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника даної установи.

В судовому засіданні встановлено, що 16.07.2015 року до ЄРДР були внесені відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, що підтверджується витягом з кримінального провадження №32015130000000033 від 01.09.2015 року.

Враховуючи, що у ТОВ «Торгівельний дім Марічка» зберігаються відомості, які мають доказове значення у кримінальному провадженні, а отже отримання доступу до них є необхідним як з метою встановлення обставин у кримінальному провадженні та винних осіб у вчиненні кримінального правопорушення, так і для їх долучення до матеріалів кримінального провадження в якості доказів, а також приймаючи до уваги, що з метою приховування фактичних даних, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вказані документи можуть бути знищені, вбачається необхідність проведення тимчасового доступу до документів, які зберігаються у ТОВ «Торгівельний дім Марічка».

Разом з тим, вважаю зазначити, що клопотання про тимчасовий доступ до документів в частині надання тимчасового доступу до інших документів ТОВ «Торгівельний дім Марічка», які мають значення для проведення досудового розслідування, задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не зазначено конкретний перелік документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1 або за його дорученням оперативним підрозділам відповідно до ст. 41 КПК України тимчасовий доступ до документів, які зберігаються у ТОВ «Торгівельний дім Марічка» юридична адреса якого: м. Сєвєродонецьк, вул. Б.Ліщини, 2А1, з можливістю їх вилучення, а саме до:

оригіналів або завірених належним чином копій уставних і реєстраційних документів ТОВ «Торгівельний дім Марічка» (код ЄДРПОУ 32909278), дозвільних документів щодо будівництва, вводу в експлуатацію, та діяльності автозаправного комплексу розташованого за адресою: м.Кремінна, вул. Донецька, 282, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо придбання та реалізації паливно-мастильних матеріалів, та присадок для палива, які використовуються для збільшення октанового числа бензину за 2014-2015 роки, у тому числі по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_3).

Відмовити у задоволенні решти вимог клопотання.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І. Г. Макаренко