Ухвала суду № 67479686, 14.03.2017, Веселівський районний суд Запорізької області

УХВАЛА Справа №313/348/17

Іменем України

Провадження №1кс/313/124/2017

про проведення позапланової ревізії

14 квітня 2017 року смт. Веселе

Слідчий суддя Веселівського районного суду Запорізької області Калабухова О.А., при секретарі Лазуренко О.А. за участю прокурора Веселівського відділу Мелітопольської місцевої прокуратури Запорізької області ОСОБА_1

розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016080200000210 від 08.06.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 КК України і погоджене прокурором Канаєвим Ю.Ю. клопотання - про проведення позапланової ревізії.

ВСТАНОВИВ:

14.03.2017 року до Веселівського районного суду Запорізької області звернувся прокурор Веселівського відділу Мелітопольської місцевої прокуратури Запорізької області ОСОБА_1 із клопотанням про проведення позапланової ревізії.

Вивчивши клопотання із долученими до нього документами та заслухавши учасників розгляду клопотання ,встановлено, що у проваджені Веселівського ВП Мелітопольського ВП ГУНП в Запорізькій області перебувають матеріали досудового розслідування за № 12016080200000210 від 08.06.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 КК України.

У ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що посадові особи Державного підприємства «Дослідне господарство «Таврія» Донецької Державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України (код ЄДРПОУ 00853323) (далі ДП «ДГ Таврія» ОСОБА_2 України), вчиняють незаконні дії з майном господарства, внаслідок чого державним інтересам завдаються збитки.

За період часу з 01.01.2014 по 01.05.2015 Державною фінансовою інспекцією в Запорізькій області проведено ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності «ДГ «Таврія» ОСОБА_2 України. Під час проведення ревізії виявлено порушення фінансової дисципліни на загальну суму 6944,67 тис.грн., в т.ч. порушення, що призвели до втрат на суму 4451,94 тис.грн.

Після проведення зазначеної ревізії, посадові особи, що перебувають на керівних посадах «ДГ «Таврія» ОСОБА_2 України, продовжують вчиняти незаконні дії з майном господарства, внаслідок чого державним інтересам спричиняється матеріальні збитки.

На підставі викладеного, виникла необхідність у проведенні позапланової ревізії фінансової-господарської діяльності ДП «ДГ «Таврія» ОСОБА_2 України (код ЄДРПОУ 00853323), що розташоване за адресою: Запорізька область, Веселівський район, с. Таврія, вул. Центральна, буд. 6, при проведенні якої необхідні спеціальні знання.

14.03.2017 винесена постанова про призначення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «ДГ Таврія» НААН України (код ЄДРПОУ 00853323).

У відповідності до п. 29 «Порядку проведення інспектування Державною аудиторською службою, її міжрегіональними територіальними органами, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України № 550 від 20.04.2006, позапланова виїзна ревізія об'єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним: клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії суб'єкта господарської діяльності, не віднесеного Законом до підконтрольних установ).

Згідно п. 2.4. Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України, затвердженого Наказом Головного контрольно-ревізійне управління України № 346/1025/685/53 від 19.10.2006, позапланова виїзна ревізія на об'єкті контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним:

- постанови про призначення ревізії та відповідного рішення суду, яке є дозволом для органу ДКРС на проведення ревізії, у якому зазначаються: підстави проведення ревізії, дата її початку та дата закінчення, номер, дата та підстави порушення кримінальної справи, орган, що порушив кримінальну справу, - для ревізії у суб'єкта господарювання, який не віднесено Законом до підконтрольних установ;

- постанови про призначення ревізії, винесеної після порушення кримінальної справи проти посадових (службових) осіб об'єкта контролю - підконтрольної установи. Якщо справу порушено не проти цих осіб, а за певним фактом, що стосується діяльності підконтрольної установи, до постанови додається дозвіл суду на проведення ревізії;

- інформації про факти, що свідчать про порушення об'єктом контролю - підконтрольною установою законів, та рішення суду про дозвіл на проведення ревізії, який надає органам ДКРС право на проведення ревізії, у якому зазначаються підстави проведення ревізії, дата її початку та дата закінчення.

В судовому засіданні прокурор просить:

надати дозвіл на проведення з 05 червня 2017 року до 16 червня 2017 року включно, позапланової ревізії фінансової-господарської діяльності ДП «ДГ «Таврія» ОСОБА_2 України (код ЄДРПОУ 00853323) розташованого за адресою Запорізька область, Веселівський район, с. Таврія, вул. Центральна, буд. 6, за проміжок часу з 01.05.2015 року по теперішній час, з питань повноти надходження, достовірності, правильності визначення та відображення в обліку доходів, законності здійснення та достовірності відображення обліку витрат, правильності введення касових операцій, стану розрахунково-платіжної дисципліни та виконання господарських договорів, правильності відображення дебіторської та кредиторської заборгованості, стану претензійно-позовної роботи, стану збереженості державного майна, використання оборотних та необоротних активів, з метою подальшого документування можливої протиправної діяльності посадових осіб ДП «ДГ «Таврія» ОСОБА_2 України.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представника Державного підприємства «Дослідного господарства «Соцземлеробство» Донецької Державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України, у володінні якого знаходяться документи, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Відповідно до ч.7 ст.163 КПК України, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Керуючись ст. ст. 32, 110, 131, 132, 159-160,163-166, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Веселівського відділу Мелітопольської місцевої прокуратури Запорізької області ОСОБА_1 про проведення позапланової ревізії - задовольнити.

Надати дозвіл Процесуальному керівнику начальнику Веселівського відділу Мелітопольської місцевої прокуратури молодшому раднику юстиції ОСОБА_1, на проведення з 05 червня 2017 року до 16 червня 2017 року включно, позапланової ревізії фінансової-господарської діяльності ДП «ДГ «Таврія» ОСОБА_2 України (код ЄДРПОУ 00853323) розташованого за адресою Запорізька область, Веселівський район, с. Таврія, вул. Центральна, буд. 6, за проміжок часу з 01.05.2015 року по теперішній час, з питань повноти надходження, достовірності, правильності визначення та відображення в обліку доходів, законності здійснення та достовірності відображення обліку витрат, правильності введення касових операцій, стану розрахунково-платіжної дисципліни та виконання господарських договорів, правильності відображення дебіторської та кредиторської заборгованості, стану претензійно-позовної роботи, стану збереженості державного майна, використання оборотних та необоротних активів, з метою подальшого документування можливої протиправної діяльності посадових осіб ДП «ДГ «Таврія» ДДСДС України.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

На ухвалу слідчого судді може бути подана Апеляційна скарга до Апеляційного суду Запорізької області протягом пяти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя

Веселівського районного суду

Запорізької області ОСОБА_3

14.03.2017