Ухвала суду № 67370382, 26.06.2017, Оболонський районний суд міста Києва

26.06.2017 Справа № 756/8193/17

1-кс/756/1167/17

756/8193/17-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 червня 2017 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

при секретарі: Ніжегородцевій О.О.

за участю прокурора Київської

місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М.

розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М. про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017101050000054 від 12.04.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 5 Батрин Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

В обґрунтування клопотання прокурор вказує, що Київською місцевою прокуратурою №5 здійснюється процесуальне керівництво по кримінальному провадженню №42017101050000054 від 12.04.2017 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) згідно акту перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 09.09.2016р. №379/26-15-14-02-01-14/30659728, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з ПП «Пром-Тех- Снаб» (код ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «Про Сервіс» (код ЄДРПОУ 331536611), ТОВ «Атрибут Компані» (код ЄДРПОУ 39651100), ТОВ «Укрбуд-Альянс» (код ЄДРПОУ 39542623) за період 01.01.2014 по 30.06.2016 занизили податок на прибуток у розмірі 1 003 190 грн., податок на додану вартість на суму 562 137 грн., податок на доходи фізичних осіб на суму 213 589 грн., військовий збір в розмірі 7 092 грн., на загальну суму 1 786 008 грн., що є значним розміром.

20.04.17 та 08.06.17 в порядку ст. 93 КПК України вручено вимогу працівнику ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) з метою отримання копій первинних та бухгалтерських документів ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) по взаємовідносинах з ПП «Пром-Тех-Снаб» (код ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «Про Сервіс» (код ЄДРПОУ 331536611), ТОВ «Атрибут Компані» (код ЄДРПОУ 39651100), ТОВ «Укрбуд-Альянс» (код ЄДРПОУ 39542623) та документів, що підтверджують реалізацію легкових автомобілів ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) фізичним особам на які службові особи ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) документів не надали.

Враховуючи вище наведене прокурор вважає, що у володінні ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728), юридична адреса: 04073 м. Київ, проспект Степана Бандери, 16-Б, що мало фінансово-господарські відносини з ПП «Пром-Тех- Снаб» (код ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «Про Сервіс» (код ЄДРПОУ 331536611), ТОВ «Атрибут Компані» (код ЄДРПОУ 39651100), ТОВ «Укрбуд-Альянс» (код ЄДРПОУ 39542623), знаходяться наступні документи, а саме: договори (угоди, контракти) з відповідними додатками. Вказані документи підтверджуватимуть факт встановлення, зміни або ж припинення цивільних прав та обов'язків між контрагентами; акти приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг). Вказані документи підтверджуватимуть факт здачі та отримання нібито поставлених товарів (робіт, послуг) між контрагентами; податкові накладні. Вказані документи підтверджуватимуть факт документального оформлення здійснення операцій з постачання товарів (робіт, послуг) між контрагентами; видаткові накладні. Вказані документи підтверджуватимуть факт відвантаження товарів між контрагентами; товарно - транспортні накладні. Вказані документи підтверджуватимуть факт документального оформлення операцій щодо перевезення товару між контрагентами Крім того, товарно - транспортна накладна виступає первинним документом для відображення операцій у бухгалтерському обліку, що в свою чергу, впливає на формування податкового обліку підприємства; платіжні документи. Вказані документи підтверджуватимуть факт перерахування грошових коштів за нібито поставлені товари (роботи, послуги) між контрагентами; оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям. Вказані документи підтверджуватимуть факт відображення бухгалтерських залишків по різних рахунках обліку Крім того вони міститимуть інформацію про документально оформленні господарські операції між контрагентами; сертифікати, свідоцтва на товар. Вказані документи містять інформацію про реального виробника товару, а також про відповідність товару критеріям якості, встановленим законодавством України. Документи, що підтверджують реалізацію легкових автомобілів ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) фізичним особам.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, прокурор просить суд надати тимчасовий доступ до документів та надати можливість їх вилучити.

Прокурор вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши пояснення прокурора, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення може самостійно витребувати та отримати від підприємств, установ та організацій документи, відомості та провести інші процесуальні дії передбачені КПК України.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, необхідно надати тимчасовий доступ до матеріалів, які перебувають у володінні ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728), юридична адреса: 04073 м. Київ, проспект Степана Бандери, 16-Б, тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М. про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017101050000054 від 12.04.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №5 Батрину Ю.М. та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №42017101050000054, а саме: слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці М.А., заст. нач. СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Бовкуну С.А., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну І.В., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Р.В., слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Латенку О.В., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ст. лейтенанту податкової міліції Сауляк Л.В., слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Горохівській Д.В., тимчасового доступу до документів, з можливістю їх вилучення оригіналів документів які перебувають у володінні ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728), юридична адреса: м. Київ, проспект Степана Бандери 16-Б, по взаємовідносинам з ПП «Пром-Тех- Снаб» (код ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «Про Сервіс» (код ЄДРПОУ 331536611), ТОВ «Атрибут Компані» (код ЄДРПОУ 39651100), ТОВ «Укрбуд-Альянс» (код ЄДРПОУ 39542623), за період 01.01.14 по 01.01.2017, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар, а також документи, що підтверджують реалізацію легкових автомобілів ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) фізичним особам, а саме: договору №03042014 купівлі продажу автомобіля від 03.04.2014, договору №250414 купівлі продажу автомобіля, договору №150514 купівлі продажу автомобіля від 15.05.2014, договору купівлі продажу автомобіля від 19.06.2014, договору №131115 купівлі продажу автомобіля від 13.11.2015, договору фінансового лізингу №00008262 від 23.08.2013., угоди №707 від 16.05.2016 про заміну лізингоодержувача в договорі про фінансовий лізинг.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 26.06.2017 року по 26.07.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Родіонов