Ухвала суду № 67270491, 26.05.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/27056/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 травня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Цокол Л.І., при секретарі Сторожук Є.Ю., за участі слідчого Польща О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого групи слідчих Генеральної прокуратури України Польща О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий групи слідчих Генеральної прокуратури України Польща О.С., розглянувши матеріали кримінального провадження № 42014000000000375 від 07.05.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364, ч.ч. 1, 3 ст. 212, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.ч. 2, 1 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України Вакаровим Д. про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання обґрунтовано наступними обставинами.

Так, службові особи ТОВ «Церсанітінвест» (код 33529350), протягом 2015-2016 років, при придбанні природного газу по значно завищеним цінам через «транзитне» ТОВ «Транс-Газ Бюро» (код 37634827), яке у подальшому відобразило його придбання у підприємств з ознаками «фіктивності» ТОВ «Газойлпетроліум» (код 37955690), ТОВ «Актів-газ-трейд» (код 39413386), ТОВ «Газойлтрейд» (код 37956191), ТОВ «Кепітал агроінтернешнл» (код 39745848), ТОВ «Дашар» (код 39588191), ТОВ «Лукан» (код ЄДР 39717234), ТОВ «Коптос» (код 39167923), ТОВ «Агро-КС» (код 38102535), ТОВ «Розвиток 2015» (код 39606566), ТОВ «Ірпінь реконструкція» (код 39606634), ТОВ «Рована груп» (код 39866718), ухилились від сплати ПДВ на суму 9,8 млн. грн.

встановлено, що ТОВ «Транс газ бюро» (код 37634827) протягом 2016 року не здійснювало жодних фінансово - господарських операцій, щодо купівлі та продажу природного газу.

В той же час, встановлено ряд пов'язаних підприємств, які на даний час проводять господарську діяльність по поставці та реалізації природного газу, з значним завищенням ціни, а саме: ТОВ «Офіс бізнес Груп» (код 36581832), ТОВ «Газойлпетролеум» (код 37955690), ТОВ «ГК «Укргаз» (код 39320386) та ТОВ «ІнолЕнерджі» (код 40298595), реєстрація податкових накладних і подача електронної податкової звітності проводиться з однієї ІР - адреси: 136.243.55.116.

Крім вказаного директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ «Офіс бізнес Груп» (код 36581832) є гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1. Одночасно, гр. ОСОБА_3 являвся колишнім директором ТОВ «Газойлтрейд» (код 37956191), яке задіяне в схемах завищення вартості ціни газу.

Протягом 2016 року ТОВ «ГК Укргаз» відображено придбання сільгосппродукції на 63 млн. грн., яка в подальшому експортується по трьохстороннім договорам до Непалу, М'янми, Бангладеш, Індії, Туреччини, Єгипту, а торгуючі підприємства зареєстровані в офшорних зонах, а саме: Панама, Сполучене Королівство Великобританія, Швейцарія.

Оскільки, відповідно до Податкового Кодексу України, експорт вищевказаної сільгосппродукції здійснюється за «нульовою» ставкою ПДВ, ТОВ «ГК Укргаз» не збільшує свої податкові зобов'язання, а лише збільшує свій прибуток.

З метою мінімізації податку на прибуток, який утворився від ведення фінансово - господарської діяльності, ТОВ «ГК Укргаз», ТОВ «Газойлпетролеум», ТОВ «Офіс бізнес Груп», ТОВ «ІнолЕнерджі» проводять операцій зі страховими компаніями по страхуванню договорів поставки газу, а саме: ПРАТ «СК «Енестра» (код 21606847), ТОВ «СК «Арго» (код 39175122), ТОВ «СК «Справа» (код 39436293), ПАТ «СК «Інрезерв» (код 24932642), ТОВ «СК «Хортиця» (код 33836688) та ПАТ «СК «Аеліта» (код 31351587).

В подальшому, страхові компанії перераховують безготівкові коштина розрахункові рахунки ТОВ «РІКУС» (код 39062310) в сумі 518 млн. грн., за начебто придбання цінних паперів, ймовірніш за все з метою конвертації зазначених коштів у готівку так як ТОВ «РІКУС» має ознаки фіктивності, що підтверджуються результатами перевірки здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «РІКУС» на фондовому ринку України, Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «РІКУС», в подальшому, перераховує грошові кошти за цінні папери, на підприємства з ознаками фіктивності, серед іншого, ТОВ «Піоглобал Капітал» (код ЄДРПОУ 33633840).

За результатами виходу робочої групи Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку за місцем державної реєстрації ТОВ «Піоглобал Капітал» складено Акт про відсутність суб'єкта первинного фінансового моніторингу за місцезнаходженням від 17.05.2016.

Отже, слідство приходить до висновку, що операції з цінними паперами за участі вказаних підприємств, використовуються для непродуктивного відтоку капіталу, ухилення від оподаткування, легалізації доходів одержаних злочинним шляхом.

Враховуючи викладене, на даний час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні та вивченні відомостей, що містяться у документах поданих до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, з метою отримання ліцензії на провадження брокерської діяльності та ліцензіїна провадження дилерської діяльності на фондовому ринку.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим. Необхідність у вилученні оригіналів документів під час судового засідання слідчим не доведена.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати слідчому групи слідчих Генеральної прокуратури України Польщі Олександру Сергійовичу або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Піоглобал Капітал» (код ЄДРПОУ 33633840), які перебувають у володінні Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку та можливість їх отримати їх копії, а саме:

а) документи які подані службовими особами та/або представниками ТОВ «Піоглобал Капітал» до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, з метою отримання ліцензії на провадження брокерської діяльності, та ліцензії на провадження дилерської діяльності на фондовому ринку.

б) інші документи, в тому числі акти про проведені перевірки, акти про відсутність за місцем здійснення діяльності, акти про відмову проведення перевірки, адміністративні дані як торговця цінними паперами, адміністративні дані як сторони договору, ліцензійну справу, листи, звернення, відомості в тому числі в електронному вигляді які подані службовими особами та/або представниками ТОВ «Піоглобал Капітал» до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку за весь період діяльності.

в) дані про емітентів які мали взаємовідносини із ТОВ «Піоглобал Капітал».

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Цокол

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/27056/17-к

Прим. 2 - слідчий Польща О.С.

Копія - Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

Виконавець: Цокол Л.І. 26.05.2017 р.