Ухвала суду № 67229998, 30.11.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/19091/16-к

(№1-кс/760/15958/16)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30. 11. 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Димидовського В. А., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС ГСУ ФР ДФС України Димидовського В. А., погоджене прокурором у кримінальному провадженні - заступником начальника відділу процессуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Сьоміч А. А. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015040030000292 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.05.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч.4 ст. 190, ч.3 ст.28, ст.205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ГСУ ФР ДФС України Димидовського В. А., погоджене прокурором у кримінальному провадженні - заступником начальника відділу процессуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Сьоміч А. А. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015040030000292 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.05.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч.4 ст. 190, ч.3 ст.28, ст.205 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015040030000292 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.190, ч.2 ст.190, ч.3 ст.190, ч.4 ст.190, ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.3 ст.28, ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що фізичні особи ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3), ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_5), які підконтрольні ОСОБА_8, виступали замовниками будівництва багатоквартирних житлових будинків та здійснювали реалізацію недобудованих квартир не відображаючи дані операції в податковому обліку, чим ухилились від сплати податків в особливо великому розмірі.

Відповідно до декларації про початок виконання будівельних робіт та декларації про готовність об'єктів до експлуатації, поданих до Державної архітектурно-будівельної інспекції у Київській області, генпідрядником на вказаних об'єктах виступає ТОВ «Кийбуд Альянс» (код ЄДРПОУ 39325651). При цьому в ході проведення аналізу податкової звітності підприємства було встановлено, що службові особи ТОВ «Кийбуд Альянс» (код ЄДРПОУ 39325651) не відображали в податковому обліку взаємовідносини з вищезазначеними фізичними особами.

Додатково встановлено, що в схемі по ухиленню від оподаткування залучені інші підприємства, які також підконтрольні ОСОБА_9, а саме: ПП «Білдгрупменеджмент» (код ЄДРПОУ 35482152), ТОВ «Євразіябудтрейд» (код ЄДРПОУ 32740115), ТОВ «БГМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 37911391), ТОВ «Фреш ЛТД» (код ЄДРПОУ 40229265), ТОВ «Гарантжитло» (код ЄДРПОУ 37547792).

Вищезазначене також підтверджується показами колишнього засновника ПП «Білдгрупменеджмент» (код ЄДРПОУ 35482152) ОСОБА_10, колишнього засновника та директора ТОВ «Євразіябудтрейд» (код ЄДРПОУ 32740115) ОСОБА_11

Крім того, відповідно до показів колишнього директора ПП «Білдгрупменеджмент» (код ЄДРПОУ 35482152), було встановлено, що підприємство отримало дозвіл на будівництво п'яти будинків. Для цього були випущені 291 027 цільові облігації, які в подальшому були викуплені та оплачені в розмірі 110 534 964,87 грн. пайовим закритим недиверсифікованим венчурним інвестиційним фондом «Ірпінська Інвестиційна група» Товариства з обмеженою відповідальністю «ФОРДОН ЕСЕТ МЕНЕДЖМЕНТ».

Відповідно до показів директора ТОВ «ФОРДОН ЕСЕТ МЕНЕДЖМЕНТ», встановлено, що всі цінні папери у підприємства ПП «Білдгрупменеджмент» були викуплені та оплачені.

Відповідно до проспекту емісії ПП «Білдгрупменеджмент» на будівництво третього будинку, було залучено 36 007 507 грн. які були повністю оплачені, однак станом на 25.07.2016 будинок в експлуатацію не введений, а термін обігу цінних паперів закінчився в кінці 2015 року.

Відповідно до декларації про готовність об'єктів до експлуатації, поданих до Державної архітектурно-будівельної інспекції у Київській області, генпідрядником на об'єктах, замовником будівництва яких виступало ПП «Білдгрупменеджмент», було ТОВ «Гарантжитло» (код ЄДРПОУ 37547792).

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України» встановлено, що підприємствами, які задіяні в вищезазначеній схемі, відкрито банківські рахунки в АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), а саме: №26007190066, який належить ТОВ «Гарантжитло» (код ЄДРПОУ 37547792); №2600903122396, який належить ПП «Білдгрупменеджмент (код ЄДРПОУ 35482152); №26046122396, який належить ПП «Білдгрупменеджмент (код ЄДРПОУ 35482152); №26002122396, який належить ПП «Білдгрупменеджмент (код ЄДРПОУ 35482152); №2600802122396, який належить ПП «Білдгрупменеджмент (код ЄДРПОУ 35482152).

Слідчий зазначав, що з метою встановлення фактичного обігу коштів по рахункам ТОВ «Гарантжитло» (код ЄДРПОУ 37547792), ПП «Білдгрупменеджмент» (код ЄДРПОУ 35482152), у тому числі: джерела походження коштів перерахованих на адресу вказаних СГД і подальше їх спрямування, встановлення всіх осіб, які безпосередньо здійснювали відкриття рахунків, платежі та керували рахунками підприємства, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів даних підприємств, які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні АБ "УКРГАЗБАНК" МФО 320478, (м. Київ, вул. Червоноармійська (Велика Васильківська), 39). Такими документами є оригінали документів справи з юридичного оформлення рахунків: №26007190066, №2600903122396, №26046122396, №26002122396, №2600802122396, у тому числі: заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи „Клієнт-Банк", копії паспортів, ідентифікаційні коди, накази про призначення на посади, повідомлення, реєстраційні документи, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі та документи, відомості, що свідчать про рух коштів по вказаних рахунках за період з 01.01.2013 по 20.07.2016 в електронному та на паперовому носіях.

Речі і документи ТОВ «Гарантжитло» (код ЄДРПОУ 37547792), ПП «Білдгрупменеджмент» (код ЄДРПОУ 35482152), мають значення для встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності підприємств, стану виконання договірних зобов'язань з підприємствами-контрагентами, тощо.

Відомості, що містяться в банківських документах ТОВ «Гарантжитло» (код ЄДРПОУ 37547792), ПП «Білдгрупменеджмент» (код ЄДРПОУ 35482152) використовуватимуться як докази факту отримання коштів та подальшого заволодіння ними, для встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення злочинів, та як об'єкти дослідження при проведенні почеркознавчих та судово-економічних експертиз.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковнику податкової міліції Димидовському В.А., іншим слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження №12015040030000292 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Гарантжитло» (код ЄДРПОУ 37547792), ПП «Білдгрупменеджмент» (код ЄДРПОУ 35482152), які перебувають у володінні АБ "УКРГАЗБАНК" МФО 320478, (м. Київ, вул. Червоноармійська (Велика Васильківська), 39), з можливістю вилучення їх копій, а саме: документи, які містяться у справі з юридичного оформлення відкриття та обслуговування рахунків: №26007190066, який належить ТОВ «Гарантжитло» (код ЄДРПОУ 37547792); №2600903122396, який належить ПП «Білдгрупменеджмент (код ЄДРПОУ 35482152); №26046122396, який належить ПП «Білдгрупменеджмент (код ЄДРПОУ 35482152); №26002122396, який належить ПП «Білдгрупменеджмент (код ЄДРПОУ 35482152); №2600802122396, який належить ПП «Білдгрупменеджмент (код ЄДРПОУ 35482152), серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунків, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення та звільнення службових осіб, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт-банк", технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери підприємства вказаної системи, документи з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документи, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт-Банк", заяви та доручення від імені службових осіб підприємства, листування, картки із зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства, а також всіх документів, які свідчать про отримання кредитів ТОВ «Гарантжитло» (код ЄДРПОУ 37547792), ПП «Білдгрупменеджмент» (код ЄДРПОУ 35482152), а саме: договори, угоди, заявки, листи, техніко-економічне обґрунтування отримання кредитів, документів податкової звітності, документів, які підтверджують наявність майна, що знаходиться у заставі, або іншого забезпечення кредитів та ін.;

➢відомостей в електронному та паперовому вигляді щодо надходження та списання коштів по рахункам вищевказаних підприємств: №26007190066, №2600903122396, №26046122396, №26002122396, №2600802122396, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених трансакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, із зазначенням кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, за період з 01.01.2013 по 15.11.2016;

➢виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства із зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому носії;

➢відомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР адреси та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками або забезпечувалася робота системи „Клієнт - банк";

➢заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, в т.ч. в іноземній валюті, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів, заявок на закупівлю валюти та інших) по рахунках підприємства;

➢договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

➢документів, які містять інформацію щодо проведення фінансового моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта;

➢копій документів, які надавались службовими особами ТОВ «Гарантжитло» (код ЄДРПОУ 37547792), ПП «Білдгрупменеджмент» (код ЄДРПОУ 35482152) до АБ "УКРГАЗБАНК" МФО 320478 для здійснення валютного контролю (зовнішньоекономічні контракти, заявки на купівлю валюти, договори комісії, поруки, консигнації та інші з додатками і доповненнями до них, вантажно-митні декларації, рахунки-фактури).

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник