Ухвала суду № 67229549, 01.12.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/10922/16-к

(№1-кс/760/15753/16)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01. 12. 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Удовиченка Д. Г., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Удовиченка Д. Г., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100020000162 від 08.12.2015 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.28, ч.3 ст.212, ч.2 ст.200, ч.1 ст.205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Удовиченка Д. Г., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100020000162 від 08.12.2015 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.28, ч.3 ст.212, ч.2 ст.200, ч.1 ст.205 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100020000162 від 08.12.2015 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.28, ч.3 ст.212, ч.2 ст.200, ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території м. Києва діє група осіб, до якої входить ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, та інші невстановлені слідством особи, які шляхом використання ряду підконтрольних «фіктивних» підприємств, а саме: ТОВ «Протекшн ЛТД» (код ЄДРПОУ 39238810), ТОВ «Терріус» (код ЄДРПОУ 39204692), ТОВ «Ренікон» (код 39151269), ТОВ «Макс і Трейд» (код ЄДРПОУ 39189706), ТОВ «Нойс Компані» (код ЄДРПОУ 39411554), ТОВ «Ащан Біличі» код ЄДРПОУ 22887363), ТОВ «Наш Добробут» код ЄДРПОУ 38102514), ТОВ «Арт Трейдінг» код ЄДРПОУ 39335550), ТОВ «Торг Арт» (код ЄДРПОУ 39335958), ТОВ «Спецсервісбудпром» (код ЄДРПОУ 39342609), ТОВ «Новобуд-1» (код ЄДРПОУ 39342939), ТОВ «Траст-Консалт ЛТД» (код ЄДРПОУ 39343329), ТОВ «Статус - «Зелений світ» (код ЄДРПОУ 39241624 ТОВ «Калина Трейд» (код ЄДРПОУ 38360124), ТОВ «П та М» (код ЄДРПОУ 39196975), ТОВ «Внучата» (код ЄДРПОУ 32938801) та інших, вчиняють дії, щодо пособництва службовим особам живого сектору економіки в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того встановлено, що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити фізичних осіб, а саме: ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_7, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_30, ОСОБА_31, ОСОБА_32, ОСОБА_33, ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_37, ОСОБА_38, ОСОБА_39, ОСОБА_40, ОСОБА_41, ОСОБА_42, ОСОБА_43, ОСОБА_44, ОСОБА_45, ОСОБА_46, ОСОБА_47, ОСОБА_48, ОСОБА_49, ОСОБА_50, ОСОБА_51, ОСОБА_52 здійснили підробку документів на переказ чи інших засобів доступу до банківських рахунків вищевказаних осіб.

Механізм діяльності вказаної злочинної групи діє наступним чином, отримавши замовлення від реально діючих СГД на переведення безготівкових коштів у готівку, укладали «фіктивні» угоди з реально діючими СГД на поставку товарів та надання різноманітних послуг, останні отримують на розрахункові рахунки підконтрольних їм підприємств ТОВ «Протекшн ЛТД» (код ЄДРПОУ 39238810), ТОВ «Терріус» (код ЄДРПОУ 39204692), ТОВ «Ренікон» (код 39151269), ТОВ «Макс і Трейд» (код ЄДРПОУ 39189706), ТОВ «Нойс Компані» (код ЄДРПОУ 39411554), ТОВ «Ащан Біличі» код ЄДРПОУ 22887363), ТОВ «Наш Добробут» код ЄДРПОУ 38102514), ТОВ «Арт Трейдінг» код ЄДРПОУ 39335550), ТОВ «Торг Арт» (код ЄДРПОУ 39335958), ТОВ «Спецсервісбудпром» (код ЄДРПОУ 39342609), ТОВ «Новобуд-1» (код ЄДРПОУ 39342939), ТОВ «Траст-Консалт ЛТД» (код ЄДРПОУ 39343329), ТОВ «Статус - «Зелений світ» (код ЄДРПОУ 39241624 ТОВ «Калина Трейд» (код ЄДРПОУ 38360124), ТОВ «П та М» (код ЄДРПОУ 39196975), ТОВ «Внучата» (код ЄДРПОУ 32938801) та інших грошові кошти з призначенням платежу за товар та послуги з ПДВ, в послідуючому вказані підприємства перераховують отримані кошти по ланцюгу підприємств для подальшого обготівкування в тому числі шляхом перерахування на рахунки фізичних осіб, а податковий кредит формують від «податкових ям» та підприємств-імпортерів, які реалізують товар за готівку та мають надлишок податкового кредиту.

Також досудовим розслідуванням у зазначеному кримінальному провадженні встановлено, що невстановлені особи створили ТОВ «ТД Мегаполис» (код ЄДРПОУ 40114492), ТОВ «СМЦ Будметінвест» (код ЄДРПОУ 38484330), ТОВ «Гепард Трейд» (код ЄДРПОУ 38448973), ТОВ «Інвіто Маркетинг» (код ЄДРПОУ 37333325), ТОВ «Мірком» (код ЄДРПОУ 31089314), ТОВ «Фаетон Плюс» (код ЄДРПОУ 23383587), ТОВ «Науково - виробнича упроваджувальна комерційна фірма «Еско ЛТД» (код ЄДРПОУ 19482875), з метою прикриття своєї незаконної діяльності.

Під час розслідування допитано в якості свідка директора та засновника ТОВ «ТД Мегаполис» (код ЄДРПОУ 40114492), ТОВ «СМЦ Будметінвест» (код ЄДРПОУ 38484330), ТОВ «Гепард Трейд» (код ЄДРПОУ 38448973), ТОВ «Інвіто Маркетинг» (код ЄДРПОУ 37333325), ТОВ «Мірком» (код ЄДРПОУ 31089314), ТОВ «Фаетон Плюс» (код ЄДРПОУ 23383587), ТОВ «Науково - виробнича упроваджувальна комерційна фірма «Еско ЛТД» (код ЄДРПОУ 19482875), ПАТ «Страхова Компанія МД-Гарант» (код ЄДРПОУ 33347381), ТОВ «Нововодолазькі Теплові Мережі» (код ЄДРПОУ 38602733), ПП «Гідро-Трейд» (код ЄДРПОУ 38672418) ОСОБА_53, ІНФОРМАЦІЯ_1, який повідомив, що не має ніякого відношення до діяльності вищевказаних підприємств.

Згідно бази даних «Податковий блок» встановлено, що ПАТ «Страхова Компанія МД-Гарант» (код ЄДРПОУ 33347381) має банківський рахунок №26510309085123, №26510310085123 в Філії ГУ АТ Ощадбанк (МФО 322669); №26104011525499, №26510011613672 в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023); №26510020061549, №26511030061549 в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313); №26510281507112 в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005).

Слідчий зазначав, що під час досудового розслідування постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів які містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю) та вилучення їх, а саме оригіналів (в разі відсутності завірених належним чином їх копій) документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам ПАТ «Страхова Компанія МД-Гарант» (код ЄДРПОУ 33347381) №26510309085123, №26510310085123 в Філії ГУ АТ Ощадбанк (МФО 322669); №26104011525499, №26510011613672 в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023); №26510020061549, №26511030061549 в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313); №26510281507112 в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому 2-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління ДФС в м. Києві Удовиченку Д.Г. або за дорученням в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України співробітникам оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві Косареву В.В., Розмаїтому О.С. та іншим, на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять в собі банківську таємницю, відносно ПАТ «Страхова Компанія МД-Гарант» (код ЄДРПОУ 33347381), з можливістю вилучення оригіналів документів в Філії ГУ АТ Ощадбанк (МФО 322669), ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313); АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), а саме документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам №26510309085123, №26510310085123 в Філії ГУ АТ Ощадбанк (МФО 322669); №26104011525499, №26510011613672 в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023); №26510020061549, №26511030061549 в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313); №26510281507112 в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005) за період з моменту відкриття рахунків по дату постановлення ухвали суду, а саме:

-заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;

-інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства;

-реєстраційних та установчих документів (статут підприємства, протокол Загальних зборів учасників), наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків;

-копій особистих документів службових осіб підприємства,

-договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них;

-договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них;

-інших договорів, укладених із вказаним суб'єктом підприємницької діяльності;

-карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства;

-чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємства за весь період діяльності;

-данні про рух грошових коштів по банківським рахункам №26510309085123, №26510310085123 в Філії ГУ АТ Ощадбанк (МФО 322669); №26104011525499, №26510011613672 в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023); №26510020061549, №26511030061549 в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313); №26510281507112 в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005) в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за весь наявний період.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник