Ухвала суду № 67224713, 12.06.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/19350/17

Провадження № 1-кс/761/11971/2017

У Х В А Л А

Іменем України

12 червня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №10 Краковецької Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №10 Краковецька Д.В звернулася до суду з клопотанням, згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні ПП «Торгпродсервіс» (код 30757072), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1, що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №32016100100000027 від 29.02.2016, за ч. 3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що що службові особи ПП «Торгпродсервіс» (код 30757072) протягом 2015-2016 років, в результаті процедури державних закупівель у Олександрівська клінічна лікарня, спеціалізований клінічний санаторій «Перемога», Київський геріатричний пансіонат Департаменту соціальної політики КМДА, Територіальне медичне об'єднання «Психіатрія» яка проведена з порушенням законодавства, розкрадали бюджетні кошти у розмірі 14 596 000 грн., шляхом документального оформлення фінансово - господарських операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності» ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697), ТОВ «М'ясторг» (код 3876250), ТОВ «Класік Торг» (код ЄДРПОУ 39058498). В подальшому в ході аналізу баз даних на рівні ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що з метою мінімізації податкових зобов'язань, службові особи ПП «Торгпродсервіс» (код 30757072) протягом 2015-2016 років скористались послугами з завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, та відобразили в податковій звітності операції з придбання товарів у підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697), а саме м'ясо яловичини та свинини, яке в подальшому постачалось для закладів Міністерства охорони здоров'я України та Міністерства освіти через тендерні закупівлі. Таким чином, ПП «Торгпродсервіс» (код 30757072) скориставшись послугами не встановлених слідством осіб, які використовували та надавали реквізити/документи від імені ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697) за наче б то поставлене м'ясо яловичини та свинини, шляхом штучного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток, що в подальшому надавало можливість мінімізувати податкові зобов'язання. ПП «Торгпродсервіс» (код 30757072), сформувало від ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697) податковий кредит з ПДВ на суму понад 2 000 000 грн. Таким чином, у слідства є вагомі підстави вважати господарські операції на протязі 2015-2016 року між ПП «Торгпродсервіс» (код 30757072) з ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697) нікчемними (фіктивними). Відомості з первинних документів ПП «Торгпродсервіс» (код 30757072) по взаємовідносинах з ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697), можуть бути використані під час досудового розслідування як докази факту ухилення від сплати податків. Зазначені речі і документи ПП «Торгпродсервіс» (код 30757072), необхідні для використання під час проведення податкових перевірок, судово-економічних досліджень та проведення почеркознавчих експертиз.

В судовому засіданні прокурор підтримала заявлене клопотання та зазначила, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є таємницею, яка охороняється законом, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №32016100100000027 від 29.02.2016 розслідується за ч. 3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у ПП «Торгпродсервіс» (код 30757072), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1.

Як вбачається з матеріалів клопотання необхідні для проведення досудового слідства документи перебувають у володінні зазначеного прокурором товариства.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, беручи до уваги, що інформація, яка міститься в документах є важливою для встановлення обставин у кримінальному провадженні та може бути використані в якості доказів, з огляду на те, що судовому засіданні прокурор належним чином, з огляду на положення КПК України, довів необхідність отримати тимчасовий доступ до документів, клопотання підлягає задоволенню в цій частині.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Разом з тим, прокурором не доведено наявність обставин, з якими законодавець передбачає можливість надання розпорядження на вилучення документів.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №10 Краковецькій Д.В. (чи за її дорученням слідчому, який входить до групи слідчих у даному кримінальному провадженні), тимчасовий доступ до документів ПП «Торгпродсервіс» (код 30757072), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1, а саме: первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинах ПП «Торгпродсервіс» (код 30757072) з ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697) за весь період спільної діяльності, а саме: Договори та додатки до них, специфікації, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі товарів, робіт/послуг, сертифікати якості, ветеринарні свідоцтва за період з 01.01.2015 по 31.12.2016р. з можливістю зробити копії.

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам ПП «Торгпродсервіс», що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ПП «Торгпродсервіс», її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: