Ухвала суду № 67132187, 09.06.2017, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 200/9509/17

Провадження №1-кс/200/5618/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 червня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю старшого слідчого Сапсай О.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області Сапсай О.В. по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32016041640000056 від 29.09.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

09 червня 2017 р. старший слідчий СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області Сапсай О.В. звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Дніпропетровської області Лондарем М.В., про надання дозволу на проведення обшуку, обґрунтувавши його наступним. Службові особи ТОВ «Термолюкс ВК» (код 34735552), що знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Шевченківському районі, юридична адреса: м.Дніпро, вул. Троїцька, буд. 15, оф.2, ОСОБА_3 при пособництві ОСОБА_4 та інших невстановлених осіб у період з січня 2015 року по теперішній час в ході ведення фінансово-господарської діяльності, шляхом неправомірного формування податкового кредиту по безтоварним операціям порушили вимоги п.193.1 ст.193, п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст.198, п.200.1, п.200.2, п.200.4 ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року No2755-VI (із змінами та доповненнями), тим самим занизили податок на додану вартість у сумі 3 769 404 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах. Також у період 2015-2017 рр. ОСОБА_3, ОСОБА_5 та інші невстановлені особи, шляхом використання реквізитів ТОВ «Термолюкс ВК» (код 34735552), ТОВ «Верхівцевський - водоканал» (ЄДРПОУ 38918906), КП «Водоканал» Верхньодніпровської міської ради (ЄДРПОУ 39867423), ТОВ «Аваль Буд Сервіс» (ЄДРПОУ 38299956), ТОВ «ВКП «БТІ» (ЄДРПОУ 38836090), ПП «ЛД Сервіс» (ЄДРПОУ 21922502), ПП «Сантехсервіс» (ЄДРПОУ 30224443), ТОВ «Охоронна Фірма «Блок» (ЄДРПОУ 40440198), ПП «Транс-гідро» (ЄДРПОУ 34513399), ТОВ «Ландшафт» (ЄДРПОУ 31497254), ПП «Акцент С» (ЄДРПОУ 40884405), ТОВ "Абба Груп" (ЄДРПОУ 38836457), ТОВ "Абба Буд Сервіс" (ЄДРПОУ 38676920), ПП "Ел-Техносервіс" (ЄДРПОУ 31044969), ПП "Промгазстрой" (ЄДРПОУ 31971078), ТОВ «Агробудінжиниринг» (ЄДРПОУ 39834670), ТОВ "Аваль Груп" (ЄДРПОУ 38836881) та ТОВ «ПМК-17» (код 40392349) надавали та надають в теперішній час підприємствам реального сектору економіки послуги з мінімізації податкових зобов'язань, тим самим завдаючи збитків економічним інтересам держави у вигляді несплачених податків. Встановлено, щодо кримінального правопорушення причетний гр. ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_1, і.п.н. НОМЕР_1, який спільно з ОСОБА_3 і ОСОБА_5 організував не законну діяльність з надання зацікавленим юридичним особам (підприємствам реального сектору економіки) - послуги з мінімізації податкових зобов'язань та вчиняє пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Встановлено, що ОСОБА_8 користується автомобілем марки «PEUGEOT EXPERT», 2012 року випуску, кузов - НОМЕР_2, номерний знак - НОМЕР_3, який відповідно до баз даних МВС України належить ОСОБА_8 на праві власності. На вказаному автомобілі ОСОБА_8 пересувається по м. Дніпру та Дніпропетровській області, зустрічається з службовими особами підприємств - замовниками послуг «центру мінімізації», яким передає не законно виготовленні первинні бухгалтерські документи, відвідує банківські установи, де здійснює зняття готівки. Метою проведення обшуку є виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення.

Старший слідчий Сапсай О.В. у судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки вважаю доведеним що було вчинено та вчиняється кримінальне правопорушення; відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукуванні речі, документи знаходяться в автомобілі марки «PEUGEOT EXPERT», 2012 року випуску, кузов - НОМЕР_2, номерний знак - НОМЕР_3 та іншим шляхом отримати відшукуванні речі і документи, тобто сприяти встановленню істини у справі, окрім проведення обшуку, у слідчого немає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області Сапсай О.В., слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32016041640000056 - Кривобоку Р.В., Кириченко Є.В., Олешко В.І., Олійнику О.Д., Костівій О.В., Кліпі О.С.; прокурорам - Лондарю М.В., Руденко О.Г., Шеремет О.О., Єлісєєву С.О., Коршун О.В., Лаврентьєву М.М., Борисову К.А., Виноградову О.Є. та оперативним співробітникам ГУ ДФС у Дніпропетровській області, визначених Сапсай О.В. відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. ст. 40, 41 Кримінального процесуального кодексу України, проведення обшуку в автомобілі марки «PEUGEOT EXPERT», 2012 року випуску, кузов - НОМЕР_2, номерний знак - НОМЕР_3, який відповідно до баз даних МВС України належить ОСОБА_8 на праві власності, з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Термолюкс ВК» (код 34735552), ТОВ «Верхівцевський - водоканал» (ЄДРПОУ 38918906), КП «Водоканал» Верхньодніпровської міської ради (ЄДРПОУ 39867423), ТОВ «Аваль Буд Сервіс» (ЄДРПОУ 38299956), ТОВ «ВКП «БТІ» (ЄДРПОУ 38836090), ПП «ЛД Сервіс» (ЄДРПОУ 21922502), ПП «Сантехсервіс» (ЄДРПОУ 30224443), ТОВ «Охоронна Фірма «Блок» (ЄДРПОУ 40440198), ПП «Транс-гідро» (ЄДРПОУ 34513399), ТОВ «Ландшафт» (ЄДРПОУ 31497254), ПП «Акцент С» (ЄДРПОУ 40884405), ТОВ "Абба Груп" (ЄДРПОУ 38836457), ТОВ "Абба Буд Сервіс" (ЄДРПОУ 38676920), ПП "Ел-Техносервіс" (ЄДРПОУ 31044969), ПП "Промгазстрой" (ЄДРПОУ 31971078), ТОВ «Агробудінжиниринг» (ЄДРПОУ 39834670), ТОВ "Аваль Груп" (ЄДРПОУ 38836881) та ТОВ «ПМК-17» (код 40392349), стосовно придбання та реалізації продукції (послуг) по взаємовідносинам з підприємствами реального сектору економіки (замовниками послуг центра мінімізації податків) за період з січня 2015 року по теперішній час, а саме: первинні фінансово-господарські документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, інші документи; печатки, штампи, факсиміле, печатки підприємств - нерезидентів та бланки з відбитками печаток зазначених підприємств; чорнові записи, блокноти та записні книжки; системні блоки, ноутбуки, мобільні телефони та інша комп'ютерна техніка, сервери, електронні, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації, на яких могли готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; банківські платіжні картки, інші предмети й цінності (грошові кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Строк дії ухвали - до 09 липня 2017 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко