Ухвала суду № 67090627, 13.06.2017, Оболонський районний суд міста Києва

13.06.2017 Справа № 756/7823/17

1-кс/756/1115/17

756/7823/17-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 червня 2017 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

при секретарі: Ніжегородцевій О.О.

за участю прокурора Київської

місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М.

розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М. про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100050000073 від 11.08.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205, ч. 1, 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 5 Батрин Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

В обґрунтування клопотання прокурор вказує, що Київською місцевою прокуратурою №5 здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32016100050000073 від 11.08.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205, ч. 1, 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування в кримінальному провадженні №32016100050000073 від 11.08.2016 року встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи зареєстрували ряд суб'єктів господарської діяльності на підставних осіб.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 01.01.2016 року по 01.04.2017 року ТОВ "СП "СВАРОГ" (код ЄДРПОУ 35900037) сформовано податковий кредит з ПДВ від ПPАТ «ДБК -4» (код ЄДРПОУ 5503160) по якому рахуються розбіжності між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту з ПДВ, крім того по ланцюгу формування податкового кредиту з ПДВ від ПРАТ «ДБК -4» (код ЄДРПОУ 5503160) встановлено розбіжності з ТОВ «Іммошан Україна» (код ЄДРПОУ 35210744), яким по декларації з ПДВ за вересень року заявлено суму бюджетного відшкодування ПДВ у розмірі 1 438 924 грн.

Також встановлено, що 23.02.2017 року ГУ ДФС м.Києва складено акт документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Іммошан Україна» №68/26- 15-14-04-01-10/35210744 та винесене на підставі нього податкове повідомлення - рішення №0012051404 від 17.03.2017 року.

Враховуючи, що матеріали документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Іммошан Україна» мають безпосереднє доказове значення у кримінальному провадженні, Київською місцевою прокуратурою №5 направлено до ТУ ДФС м.Києва відповідний лист №37-2050-16 від 21.04.2017 року. У відповідь, листом №6581/9/26-15-14-05-02-14 від 30.05.2017 року, ГУ ДФС у м.Києві повідомляє, що запитувані відомості та матеріали перевірки (акт документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Іммошан Україна» №68/26-15-14-04-01-10/35210744 та винесене на підставі нього податкове повідомлення-рішення №0012051404 від 17.03.2017 року), буде надано виключно на підставі ухвали слідчого судді.

За таких обставин, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які перебувають у володінні ГУ ДФС у м.Києві, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, прокурор просить суд надати тимчасовий доступ до документів із можливітю їх вилучення.

З метою виконання вимог ст. 91 КПК України, прокурор просить суд надати тимчасовий доступ до речей і документів, в зв'язку з тим, що вказані документи необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши пояснення прокурора, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення може самостійно витребувати та отримати від підприємств, установ та організацій документи, відомості та провести інші процесуальні дії передбачені КПК України.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, вважаю, що необхідно надати тимчасовий доступ до матеріалів, які перебувають у володінні у ГУ ДФС у м.Києві за адресою: м.Київ. вул. Шолуденка, 33/19, тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М. про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100050000073 від 11.08.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205, ч. 1, 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури № 5 Батрину Юрію Михайловичу дозвіл на проведення в рамках досудового розслідування кримінальному провадженні №32016100050000073 тимчасового доступу до речей і документів із можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ГУ ДФС у м.Києві за адресою: м.Київ. вул.Шолуденка, 33/19, а саме:

-акт документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Іммошан Україна» №68/26-15-14-04-01-10/35210744 від 23.02.2017 року та винесене на підставі нього податкове повідомлення-рішення №0012051404 від 17.03.2017 року:

-матеріали перевірки ТОВ «Іммошан Україна» (первинні документи, розрахунки, додатки).

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 13.06.2017 року по 13.07.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Родіонов