Ухвала суду № 66933464, 02.06.2017, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/6445/17 1-кс/335/4351/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 червня 2017 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Калюжна В.В., за участю секретаря Ведмедьової В.В., прокурора Бреславського О.В., розглянувши у судовому засіданні у залі суду у м. Запоріжжі клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016080000000066 від 21.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016080000000066 від 21.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Інтеренергосервіс» (директор ОСОБА_2 (іпн. НОМЕР_1), головний бухгалтер ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_2), основний вид діяльності ремонт і технічне обслуговування машин і устаткування промислового призначення, у період скоєння правопорушення, перебувало на податковому обліку у ДПІ в Ленінському районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області та зареєстровано за податковою адресою: м. Запоріжжя, вул. Добролюбова, буд. 20), у період 2014 2015 років, при оформлені лише на папері неіснуючих фінансово-господарських операцій з придбання сільськогосподарської продукції («нетипових» для підприємства господарських операцій) у підприємства з ознаками сумнівності ТОВ ТД «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689) ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 4383 128 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що взаєморозрахунки по наведеним вище взаємовідносинам проводилися через поточний рахунок №26005962485019, що належить ТОВ «Інтеренергосервіс» (код 34063592), відкритий у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851).

В даний час у слідства виникла необхідність встановити повний рух коштів ТОВ «Інтеренергосервіс» (код 34063592) під час проведення вищенаведених господарських операцій.

Окрім того встановлено, що ТОВ «Інтеренергосервіс» (код 34063592) має ще декілька відкритих поточних рахунків у іноземній та національній валюті в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), а саме: №26000962487410, №26001962486540, №26005962485019, №26008962489829, №260531838, №260471312, №26005962485019, які також використовуються під час здійснення господарської діяльності.

З метою встановлення всіх обставин, які мають значення для проведення досудового розслідування, у органа досудового розслідування виникла необхідність отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають в у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851, розташованого за адресою: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 4, т.044-290-7-290) по рахункам №26000962487410, №26001962486540, №26005962485019, №26008962489829, №260531838, №260471312, №26005962485019, які належать ТОВ «Інтеренергосервіс» (код 34063592), з можливістю їх вилучення, у звязку з чим прокурор звернувся до суду з даним клопотанням.

В судовому засіданні прокурор підтримав дане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, просить його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні документи, в судове засідання не зявився.

Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, що передбачено ч. 4 ст. 163 КПК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши надані докази, заслухавши думку прокурора, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, зазначених у клопотанні, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Беручи до уваги, що клопотання про вилучення документів обґрунтовано необхідністю їх використання при проведенні судових експертиз, слідчий суддя, у відповідності до ч. 7 ст. 163 КПК України, вважає за необхідне надати дозвіл на вилучення документів, зазначених у клопотанні.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області раднику юстиції ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_4 або уповноваженій особі за його процесуальним рішенням дозвіл на тимчасовий доступ із можливістю вилучення у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851, розташованого за адресою: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 4, т.044-290-7-290) документів, а саме:

-роздруківок руху грошових коштів по рахункам №26000962487410, №26001962486540, №26005962485019, №26008962489829, №260531838, №260471312, №26005962485019, які належать ТОВ «Інтеренергосервіс» (код 34063592), на паперових та магнітних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.09.2014 по дату виконання ухвали суду;

-документів юридичної справи ТОВ «Інтеренергосервіс» (код 34063592), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, заяв про відкриття рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів за період з моменту відкриття рахунку по дату виконання ухвали суду;

-видаткових ордерів, касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Інтеренергосервіс» (код 34063592), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу банку та його структурних підрозділів, довіреності на отримання готівкових коштів за період з 01.09.2014 по дату виконання ухвали суду;

-договорів на встановлення системи Банк-Клієнт, акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк", всіх заяв та доручень (довіреностей) від імені службових осіб товариства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки по зазначеним вище рахункам, які належать ТОВ «Інтеренергосервіс» (код 34063592) за період з моменту відкриття рахунку по дату виконання ухвали;

-протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР адреса клієнта по зазначеним рахункам, які належить ТОВ «Інтеренергосервіс» (код 34063592) за період з 01.09.2014 по дату виконання ухвали.

Встановити строк дії вказаної ухвали суду до 02.07.2017 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: В.В. Калюжна