Ухвала суду № 66823173, 30.05.2017, Слов'янський міськрайонний суд Донецької області

№ 243/4839/17

Провадження № 1-кс/243/421/2017

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 травня 2017 року Слідчий суддя Слов'янського міськрайонного суду Донецької області Пронін С.Г., при секретарі Чевела С.Ю., за участю прокурора Пшеничного А.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Слов'янська клопотання прокурора Словянської місцевої прокуратури Донецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

26 травня 2017 року у Слов'янський міськрайонний суд Донецької області звернувся прокурор Словянської місцевої прокуратури Донецької області ОСОБА_1 з клопотанням, в якому зазначено, що до Словянської місцевої прокуратури Донецької області звернувся з заявою про кримінальне правопорушення голова Громадської ради при виконавчому комітеті Лиманської міської ради ОСОБА_2, та повідомив, що голова Лиманської міської ради ОСОБА_3, подаючи щорічні декларації за 2015 та 2016 роки не зазначив в деклараціях обєкти нерухомості, а саме готельно-туристичний комплекс, Готель «Заря» вартістю 1666670,00 гривень, придорожнє кафе «Колиба» вартістю 576174,00 гривень, будинок вартістю 134489,00 гривень, 15 земельних ділянок, 9 з яких були віддані в суборенду у звітному періоді. В звязку з цим 14 квітня 2017 року до Лиманського ВП Словянського ВП ГУНП в Донецькій області зі Словянської місцевої прокуратури надійшли матеріали кримінального провадження № 42017051720000120 від 14 квітня 2017 року за ст. 366-1 КК України за фактом подання субєктом декларування завідомо недостовірних відомостей у декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, передбаченої Законом України «Про запобігання корупції».

25 травня 2017 року постановою прокурора Донецької області про доручення розслідування кримінального провадження іншому органу досудового розслідування здійснення досудового розслідування вказаного кримінального провадження доручено слідчим СВ Словянського ВП ГУНП в Донецькій області. Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні здійснюється Словянською місцевою прокуратурою.

Відомості за даним фактом було внесено до ЄРДР за № 42017051720000120 від 14 квітня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 366-1 КК України.

У ході досудового слідства проведеним оглядом розміщеної на інтернет порталі за посиланням http://public.nazk.gov.ua/declaration/19f4e945-ae72-4ab6-81ef-cd997d806c2b щорічної декларації Лиманського міського голови ОСОБА_3, поданої 29 жовтня 2016 року за звітний 2015 рік встановлено, що субєктом декларування ОСОБА_3 в розділі декларації «Обєкти нерухомості» зазначено 3 обєкти нерухомості, а саме: 1) квартира площею 62,8 м2. Дата набуття права власності 01.01.2000 рік; 2) земельна ділянка площею 1214 м2. Дата набуття права власності 01.07.2010 рік; 3) земельна ділянка площею 100 м2. Дата набуття права власності 01.07.2010 рік.

Проведеним оглядом розміщеної на інтернет порталі за посиланням http://public.nazk.gov.ua/declaration/dfb24e39-bd67-4d97-a72b-fd935aa2b0e8 щорічної декларації Лиманського міського голови ОСОБА_3, поданої 29 березня 2017 року за звітний 2016 рік встановлено, що субєктом декларування ОСОБА_3 в розділі декларації «Обєкти нерухомості» зазначено 2 обєкти нерухомості, а саме: 1) квартира площею 62,8 м2. Дата

набуття права власності 01.01.2000 рік; 2) земельна ділянка площею 700 м2. Дата набуття права власності 13.03.2012 рік.

Натомість згідно відомостей інформаційної довідки № 85389320 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження обєктів нерухомого майна в оренді у ОСОБА_3 перебували:

- земельна ділянка з кадастровим номером 1423082000:05:000:0381, загальною площею 50,1321 га, передана в оренду ОСОБА_3 Криволуцькою сільською радою за договором оренди землі б/н від 15.11.2012 року, державна реєстрація майнових прав 29.03.2013 року, передана в суборенду 15.06.2016 року громадянину ОСОБА_4 за договором суборенди, державна реєстрація майнових прав суборенди 16.06.2016 року;

- земельна ділянка з кадастровим номером 1423082000:05:000:0380, загальною площею 52,4271 га, передана в оренду ОСОБА_3 Криволуцькою сільською радою за договором оренди землі б/н від 15.11.2012 року, державна реєстрація майнових прав 29.03.2013 року, передана в суборенду 15.06.2016 року громадянину ОСОБА_4 за договором суборенди, державна реєстрація майнових прав суборенди 16.06.2016 року;

- земельна ділянка з кадастровим номером 1413300000:06:000:1020 загальною площею 31,6911 га, передана в оренду ОСОБА_3 Краснолиманською міською радою за договором оренди землі 69/12 від 15.11.2012 року, державна реєстрація майнових прав 29.03.2013 року, передана в суборенду 10.12.2015 року громадянину ОСОБА_4 за договором суборенди, державна реєстрація майнових прав суборенди 20.01.2016 року;

- земельна ділянка з кадастровим номером 1413300000:06:000:1019 загальною площею 1,7014 га, передана в оренду ОСОБА_3 Краснолиманською міською радою за договором оренди землі 69/12 від 15.11.2012 року, державна реєстрація майнових прав 29.03.2013 року, передана в суборенду 10.12.2015 року громадянину ОСОБА_4 за договором суборенди, державна реєстрація майнових прав суборенди 20.01.2016 року;

- земельна ділянка з кадастровим номером 1413300000:06:000:1018 загальною площею 30,8495 га, передана в оренду ОСОБА_3 Краснолиманською міською радою за договором оренди землі 69/12 від 15.11.2012 року, державна реєстрація майнових прав 29.03.2013 року, передана в оренду 10.12.2015 року громадянину ОСОБА_4 за договором суборенди, державна реєстрація майнових прав суборенди 20.01.2016 року;

- земельна ділянка з кадастровим номером 1413300000:06:000:1017 загальною площею 19,1997 га, передана в оренду ОСОБА_3 Краснолиманською міською радою за договором оренди землі 69/12 від 15.11.2012 року, державна реєстрація майнових прав 29.03.2013 року, передана в суборенду 10.12.2015 року громадянину ОСОБА_4 за договором суборенди, державна реєстрація майнових прав суборенди 20.01.2016 року;

- земельна ділянка з кадастровим номером 1413300000:06:000:1016 загальною площею 5,7355 га, передана в оренду ОСОБА_3 Краснолиманською міською радою за договором оренди землі 69/12 від 15.11.2012 року, державна реєстрація майнових прав 29.03.2013 року, передана в суборенду 10.12.2015 року громадянину ОСОБА_4 за договором суборенди, державна реєстрація майнових прав суборенди 20.01.2016 року;

- земельна ділянка з кадастровим номером 1413300000:06:000:1015 загальною площею 34,8744 га, передана в оренду ОСОБА_3 Краснолиманською міською радою за договором оренди землі 69/12 від 15.11.2012 року, державна реєстрація майнових прав 29.03.2013 року, передана в суборенду 10.12.2015 року громадянину ОСОБА_4 за договором суборенди, державна реєстрація майнових прав суборенди 20.01.2016 року;

- земельна ділянка з кадастровим номером 1413300000:06:000:1014 загальною площею 54,5795 га, передана в оренду ОСОБА_3 Краснолиманською міською радою за договором оренди землі 69/12 від 15.11.2012 року, державна реєстрація майнових прав 29.03.2013 року, передана в суборенду 10.12.2015 року громадянину ОСОБА_4 за договором суборенди, державна реєстрація майнових прав суборенди 20.01.2016 року;

- земельна ділянка з кадастровим номером 1413300000:06:000:1013 загальною площею 9,8129 га, передана в оренду ОСОБА_3 Краснолиманською міською радою за договором

оренди землі 69/12 від 15.11.2012 року, державна реєстрація майнових прав 29.03.2013 року, передана в суборенду 10.12.2015 року громадянину ОСОБА_4 за договором суборенди, державна реєстрація майнових прав суборенди 20.01.2016 року;

- земельна ділянка з кадастровим номером 1413300000:06:000:1012 загальною площею 33,6739 га, передана в оренду ОСОБА_3 Краснолиманською міською радою за договором оренди землі 69/12 від 15.11.2012 року, державна реєстрація майнових прав 29.03.2013 року, передана в суборенду 10.12.2015 року громадянину ОСОБА_4 за договором суборенди, державна реєстрація майнових прав суборенди 20.01.2016 року.

Отже згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав власності на нерухоме майно ОСОБА_3 повинна вноситись плата за користування кожною з земельних ділянок з кадастровими номерами 1413300000:06:000:1012, 1413300000:06:000:1013, 1413300000:06:000:1014, 1413300000:06:000:1015, 1413300000:06:000:1016, 1413300000:06:000:1017, 1413300000:06:000:1018, 1413300000:06:000:1019, 1413300000:06:000:1020 в сумі 75903,44 гривень, а всього таких зобовязань на суму 683130,96 гривень.

Натомість в порушення ст. 46 Закону України «Про запобігання корупції» головою Лиманської міської ради ОСОБА_3 в розділі 13 «Фінансові зобовязання» щорічної декларації, поданої 29.03.2017 року за звітний 2016 рік та звітний 2015 рік, поданої 29.10.2016 року, відповідні відомості не зазначені.

Крім цього відповідно до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) був фізичною особою підприємцем та перебував на податковому обліку в Словянській обєднаній державній податковій інспекції Головного управління ДФС у Донецькій області (Краснолиманське відділення). 02.11.2015 року внесені відомості за № 22720060007001933 про державну реєстрацію припинення підприємницької діяльності фізичної особи підприємця.

Відповідно Інформаційної довідки Словянська обєднана державна податкова інспекція головного управління ДФС у Донецькій області (ЄДРПОУ 39883094) розташована за адресою: Донецька область, м. Словянськ, пл. Соборна, буд. 3.

З довідки, долученої прокурором до матеріалів клопотання, вбачається, що Краснолиманське відділення Словянської обєднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Донецькій області розташоване за адресою: Донецька область, м. Лиман, вулиця Пушкіна, 12а.

Таким чином, необхідність тимчасового доступу до податкової справи та документів фізичної особи підприємця та громадянина ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) прокурор обґрунтовує тим, що вказані документи мають суттєве значення для перевірки стану виконання вказаних фінансових зобовязань ОСОБА_3, документи, що містяться у податковій справі, можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а відомості, які містяться у вказаних документах, неможливо отримати без доступу та вилучення оригіналів документів у податковому органі. Вищевказані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, без отримання яких неможливо всебічно, повно та неупереджено дослідити всі обставини кримінального провадження, встановити всіх осіб, причетних до вчинення злочинів, надати їм належну правову оцінку. Вказана інформація знаходиться у посадових та службових осіб Краснолиманського відділення Словянської обєднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Донецькій області (ЄДРПОУ 39883094), яка розташована за адресою: Донецька область, м. Лиман, вулиця Пушкіна, 12а.

Вислухавши сторони кримінального провадження, суд приходить до висновку, що дане клопотання прокурора про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України слідує, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчім суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 162 КПК України визначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка

міститься в речах і документах, належить: персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Частиною 6 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання їх як доказів, відомостей, що містяться в цих речах і документах, на неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вирішуючи питання щодо надання оперативним працівникам, уповноваженим прокурором Пшеничним А.В., тимчасового доступу до оригіналів документів, суд приходить до висновку, що це є втручанням в проведення досудового розгляду, що не входить до його компетенції, а тому клопотання в даній частині задоволенню не підлягає.

Приймаючи до уваги, що прокурором як стороною кримінального провадження, у ході розгляду заявленого клопотання доведено, що відомості, зазначені у клопотанні, які знаходяться у посадових та службових осіб Краснолиманського відділення Словянської обєднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Донецькій області можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні і іншим способом довести вказані обставини не уявляється можливим, клопотання підлягає задоволенню частково.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати прокурору Словянської місцевої прокуратури Донецької області ОСОБА_1 або за його дорученням слідчим інших правоохоронних органів тимчасовий доступ до податкової справи та документів фізичної особи підприємця та громадянина ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), що знаходиться у посадових та службових осіб Краснолиманського відділення Словянської обєднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Донецькій області (ЄДРПОУ 39883094), яка розташована за адресою: Донецька область, м. Лиман, вулиця Пушкіна, будинок 12а, за період з 2015 року по теперішній час 2017 року, що полягає у можливості ознайомитися з ними та здійснити вилучення в оригіналі, а саме: податкової звітності по всім видам податків та заявам про застосування спрощеної системи оподаткування, акти перевірок з додатками (планові/позапланові, документальні/камеральні) листування та інші наявні документи, які надавалися ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) до Словянської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області та які адресувалися Словянською ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області на адресу ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1).

Строк дії даної ухвали становить один місяць до 30 червня 2017 року.

Згідно частини 1 статті 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчій суддя

Слов'янського міськрайонного суду ОСОБА_5