Ухвала суду № 66820429, 25.05.2017, Оболонський районний суд міста Києва

25.05.2017 Справа № 756/6578/17

№ 756/ 6578/17

№ 1-кс/756/935/17

У Х В А Л А

Іменем України

25 травня 2017 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Жежера О.В., при секретарі Чепис О.В., за участю прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М.,

розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 5 Батрин Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що в провадженні в провадженні СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017101050000053 від 13.04.2017 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Обґрунтовуючи клопотання прокурор вказує про те, що службові особи ТОВ «Радія» (код ЄДРПОУ 39546099) згідно акту перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 10.01.2017 №7/26-15-14-02-01/39546099, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з ТОВ «СТИМОІЛ-КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39829000), ТОВ «ФОРОИЛЛТД» (код ЄДРПОУ 39919303), ТОВ «ЮНІ КОНСТАЛТИНГ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39876988), ТОВ «ОЛЕАНДРІНА ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 39974343), ТОВ «ВІЗЗАРТ» (код ЄДРПОУ 39991259) та ТОВ «ВАЛІНОР ФІНАНС» (код ЄДРПОУ 39895864), ТОВ «ЛІАТРІС» (код ЄДРПОУ 40410357 ), ТОВ "МАРКУС ТЕХНОЛОГІЯ" (код ЄДРПОУ 40113403), ТОВ «Адітум Маркет» (код ЄДРПОУ 33558727), ТОВ «АТ-Пеликан» (код ЄДРПОУ 39868359), ТОВ «ФЛАГМАН-РМ» (код ЄДПРОУ 37120663), ТОВ «Арсенал Компані» (код ЄДРПОУ 40523975), за період з 12.12.2014 по 30.09.2016 занизили податок на прибуток у розмірі 991 906 грн., податок на додану вартість на суму 2 066 645 грн., рентну плату за спеціальне використання води на суму 1 074 39 грн., на загальну суму 3 059 625,39 грн., що є великим розміром.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що: службовими особами ТОВ «Радія» (код ЄДРПОУ 39546099) відкрито рахунки:

-№26058056203851 (українська гривня), 26006056214773 (українська гривня), 26045056203477, (українська гривня), 26001056205657 (долар США), 26003056205428 (ЄВРО), 26005056217801 (українська гривня), 26107000272808 (українська гривня), 26027056200506 (українська гривня), 26001000192200 (українська гривня), 26009000171331 (українська гривня), 26101000464366 (українська гривня), 26025056200616 (українська гривня), 26100000651523 (українська гривня), 26008000857098 (українська гривня), відкриті в СТОЛИЧНА ФIЛIЯ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК" КИЇВ (МФО 380269) за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, 1-Д;

-№26000549611700 (українська гривня, долар США, ЄВРО), відкритий в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. вулиця Андріївська, 2/12;

-№37510000201067 (українська гривня) відкритий в Казначействі України (ел. адм. подат.) (МФО 899998) за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 6.

Обґрунтовуючи клопотання прокурор вказує про те, що необхідний доступ до зазначених у клопотанні документів та отриманні дозволу на розкриття банківської таємниці для встановлення фактів розрахунків з контрагентами, фізичними особами та дослідження обставин проведення розрахунків.

У судовому засіданні прокурор підтримав дане клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими він обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 13 квітня 2017 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Документи, до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, зберігаються в СТОЛИЧНА ФIЛIЯ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", АТ "УкрСиббанк", Казначействі України.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що прокурором, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166, п.10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати процесуальному керівнику у кримінальному провадженні №42017101050000053 прокурору Київської місцевої прокуратури №5 Батрину Юрію Михайловичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №42017101050000053, а саме: слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Горохівській Діані Володимирівні, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці Максиму Анатолійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Латенку Олександру Володимировичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталійовні, начальнику 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції Бовкуну Євгенію Андрійовичу, начальнику 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Ютіну Ігорю Михайловичу, або/та за їх письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України дозволу на тимчасовий доступ до завірених копій документів, які свідчать про відкриття та функціонування банківського рахунку з моменту відкриття по теперішній час, та надання згоди на вилучення документів, які перебувають у володінні:

1)СТОЛИЧНОЇ ФIЛIЇ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК" КИЇВ (МФО 380269) за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д, що містять банківську таємницю клієнтів банку по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «Радія» (код ЄДРПОУ 39546099) - №26058056203851 (українська гривня), 26006056214773 (українська гривня), 26045056203477, (українська гривня), 26001056205657 (долар США), 26003056205428 (ЄВРО), 26005056217801 (українська гривня), 26107000272808 (українська гривня), 26027056200506 (українська гривня), 26001000192200 (українська гривня), 26009000171331 (українська гривня), 26101000464366 (українська гривня), 26025056200616 (українська гривня), 26100000651523 (українська гривня), 26008000857098 (українська гривня) за період з часу відкриття по теперішній час, а саме:

- документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку, а саме: статути товариства, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків (заяв) на підставі яких знімались готівкові кошти;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках, за період з часу відкриття по теперішній час, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

2)АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, що містять банківську таємницю клієнтів банку по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «Радія» (код ЄДРПОУ 39546099) - №26000549611700 (українська гривня, долар США, ЄВРО) за період з часу відкриття по теперішній час, а саме:

- документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку, а саме: статути товариства, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків (заяв) на підставі яких знімались готівкові кошти;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках, за період з часу відкриття по теперішній час, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів;

3)Казначействі України (ел. адм. подат.) (МФО 899998) за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 6, що містять банківську таємницю клієнта банку по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «Радія» (код ЄДРПОУ 39546099) - №37510000201067 (українська гривня) за період з часу відкриття по теперішній час, а саме:

- документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку, а саме: статути товариства, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків (заяв) на підставі яких знімались готівкові кошти;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках, за період з часу відкриття по теперішній час, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя О.В. Жежера