Ухвала суду № 66725313, 26.05.2017, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/5679/17

Провадження № 1-кс/592/2728/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 травня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Хитров Б.В., за участю секретаря судового засідання Чайки Т.В., начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження начальника відділу ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів ГУ ДФС у Сумській області (код 39456414, м.Суми, вул. Іллінська, 13) щодо перевірки працівниками ГУ ДФС у Сумській області в 2017 році ПФ «ТІМВЕЛ» (код 23046766).

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження начальника відділу ОСОБА_1,-

встановив:

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017200000000013 розпочатому 13.04.2017 за фактом вчинення невстановленими особами кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПФ «ТІМВЕЛ» (код 23046766) з січня 2016 року по лютий 2017 року внаслідок здійснення операцій з сумнівними контрагентами ТОВ «КАПРОМ ЛТД» (код 38870236, м. Київ), ТОВ «ДЕСПІНА» (код 40789417, м. Київ), ТОВ «Лепкора» (код 40708076, м. Київ), ТОВ «БЕННЕТ +» (код 40516937, м. Київ), ТОВ «РЕГІОНЖИТЛОБУД-21» (код 40095810, м. Київ), ТОВ «ЕЛІТ ТРЕЙДІНГ» (код 40795504, м. Київ), ТОВ «Савані-Електро» (код 40115344, м. Суми) безпідставно завищили податковий кредит з ПДВ, в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 1066414 гривень.

Встановлено, що в 2017 році працівниками ГУ ДФС у Сумській області проводилась перевірка ПФ «Тімвел» (код 23046766) за результатами якої складено акт №230/18-28/14-07/23046766/69 від 04.05.2017.

З метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення службовими особами ПФ «ТІМВЕЛ», необхідно здійснити тимчасовий доступ до акту №230/18-28/14-07/23046766/69 від 04.05.2017 з усіма додатками, щодо перевірки ПФ «ТІМВЕЛ» працівниками ГУ ДФС у Сумській області, що надасть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано державі та буде використано в подальшому як речовий доказ обставин вчинення кримінального правопорушення.

В судовому засіданні начальник відділу своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи, до яких заявлено клопотання, можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій, та бути визнані доказами у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів ГУ ДФС у Сумській області (код 39456414, м.Суми, вул. Іллінська, 13) щодо перевірки працівниками ГУ ДФС у Сумській області в 2017 році ПФ «ТІМВЕЛ» (код 23046766), зазначеній в ухвалі особі.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ: акт №230/18-28/14-07/23046766/69 від 04.05.2017 з усіма додатками до нього та податкові повідомлення-рішення, які винесені на підставі висновків зазначеного акту перевірки

3. Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів уповноважена особа ГУ ДФС у Сумській області (код 39456414, м.Суми, вул. Іллінська, 13).

4. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Право тимчасового доступу до документів надається начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя Б.В. Хитров