Ухвала суду № 66629156, 22.05.2017, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/7485/17

н/п 1-кс/640/3901/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" травня 2017 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Єфіменко Н.В.,

за участі секретаря Вакула І.В.,

слідчого Василенко О.В.,

власника майна ОСОБА_1,

представника власника майна ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Василенко О.В. про арешт майна у кримінальному провадженні №32017220000000005 від 12.01.2017р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

встановив:

19 травня 2017р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Василенко О.В., погоджене із прокурором відділу прокуратури Харківської області Фокіним С.О., про накладення арешту на майно, вилучене 17.05.2017р. при обшуку у житловому будинку АДРЕСА_1 належне ОСОБА_1:ноутбук «ASUS» D6N0CV37012924E чорного кольору з зарядним пристроєм; чорнові записи на 14 арк.; незаповнені бланки договору монтажу №0414-1М на 3 арк.; незаповнені бланки контракту на постачання №0414-1П на 3 арк.; «iPad» сірого кольору НОМЕР_1; «iPad» сірого кольору model A1674 Serial: НОМЕР_2 з розбитим екраном та пошкодженнями.

Підставами арешту слідчий зазначила, проведення СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області досудового розслідування у кримінальному провадженні №32017220000000005 від 12.01.2017р. за ч. 3 ст. 212 КК України з підстав того, що гр. ОСОБА_1 та гр. ОСОБА_4 разом зі службовими особами ТОВ «Агропродукт СП» (код 38385070), ТОВ «Полтрейд» (код 39815363), ТОВ «Агроінвест Холдінг» (код 39365736), ПП «ТП «Мегатранс» (код 37180335), ПП «Янтарь-21» (код 31940296), ТОВ «Купянск - Агро» (код 40306857), ТОВ «Сангрейн інвест» (код 34000176), ТОВ «Зерно Агро Трейд» (код 40767090), шляхом приховування доходу, отриманого від купівлі-продажу зернових культур в готівковій формі на загальну суму понад 22 млн. грн. в період 2015-2016рр. умисно ухилились від сплати податку з доходів фізичних осіб, податку на додану вартість та податку на прибуток у сумі понад 3,5 млн. грн., що спричинило збитки державі в особливо великих розмірах.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, просила його задовольнити.

Власник майна та його представник у судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечували, посилаючись на неповноважність органу, яким подане клопотання, порушення, допущені при обшуку, вилучення телефонів та особистого майна поза ухвали слідчого судді про обшук, відсутність доказів приналежності майна ОСОБА_1, приналежність автомобілю «Мерседес», з якого вилучений планшет, іншій особі.

Слідчий суддя, вислухавши доводи слідчого, міркування власника майна та його представника, дослідивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з ЄРДР щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, доходить такого:

З матеріалів кримінального провадження, доданих до клопотання документів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017220000000005 від 12.01.2017р. за ч. 3 ст. 212 КК України з підстав того, що гр. ОСОБА_1 та гр. ОСОБА_4 разом зі службовими особами ТОВ «Агропродукт СП» (код 38385070), ТОВ «Полтрейд» (код 39815363), ТОВ «Агроінвест Холдінг» (код 39365736), ПП «ТП «Мегатранс» (код 37180335), ПП «Янтарь-21» (код 31940296), ТОВ «Купянск - Агро» (код 40306857), ТОВ «Сангрейн інвест» (код 34000176), ТОВ «Зерно Агро Трейд» (код 40767090), шляхом приховування доходу, отриманого від купівлі-продажу зернових культур в готівковій формі на загальну суму понад 22 млн. грн. в період 2015-2016рр. умисно ухилились від сплати податку з доходів фізичних осіб, податку на додану вартість та податку на прибуток у сумі понад 3,5 млн. грн., що спричинило збитки державі в особливо великих розмірах ( а.с.6).

17.05.2017р. на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова Колесник С.А. від 16.05.2017р. проведений обшук за місцем проживання ОСОБА_1 у житловому будинку АДРЕСА_1 в ході якого виявлене та вилучене перелічене вище майно, яке слідчий просить арештувати (а.с.21-26).

Відповідно положень ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості приховування, знищення, використання, перетворення, пресування та відчуження. З метою забезпечення схоронності речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Згідно ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об'єкти які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Відповідно ч.2 ст.173 КПК України, при вирішення питання арешту майна в порядку п. 1 ч.2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя має враховувати можливість використання майна, як доказу у кримінальному провадженні.

Таким чином, на виконання вимог ч.1 ст.173 КПК України слідчий довела необхідність арешту майна з метою збереження речових доказів та наявність ризиків, передбачених абз. 2 ч.1 ст.170 КПК України, оскільки майно, вилучене 17.05.2017р., належне ОСОБА_1 є речовим доказом та має значення для забезпечення кримінального провадження, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Згідно Прикінцевих та перехідних положень Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні» №1797-VІІІ від 21.12.2016р., яким включено «Розділ XVIII-2. Податкова міліція» Податкового кодексу України, цей Закон набирає чинності з 1 січня 2017 року, крім пункту 133 розділу I (щодо виключення розділу XVIII-2) - з дня набрання чинності законом, який визначає правові основи організації та діяльності центрального органу виконавчої влади, на який покладається обов'язок забезпечення запобігання, виявлення, припинення, розслідування та розкриття кримінальних правопорушень, об'єктом яких є фінансові інтереси держави та/або місцевого самоврядування, що віднесені до його підслідності відповідно до Кримінального процесуального кодексу України, та інших осіб, з якими цей орган взаємодіє. Тобто у Законі є пряме посилання на відстрочку набуття ним законної сили в частині виключення Розділу XVIII-2 «Податкова міліція», а відсутність вказівки на пункт 134 є очевидною технічною помилкою.

Заперечення в частині приналежності вилученого за місцем поживання ОСОБА_1 майна іншим особам також відповідними доказами не підтверджена і жодним чином факту використання цього майна гр. ОСОБА_1, - не виключає.

З урахуванням викладеного наведені представником власника заперечення, вищенаведених висновків не спростовують.

Керуючись ст. ст. 98, 170-173, 309, 372 КПК України слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Василенко О.В. про арешт майна у кримінальному провадженні №32017220000000005 від 12.01.2017р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на вилучене під час обшуку 17.05.2017р. за місцем проживання ОСОБА_1, у АДРЕСА_1 належне ОСОБА_1 майно: ноутбук «ASUS» D6N0CV37012924E чорного кольору з зарядним пристроєм; чорнові записи на 14 арк.; незаповнені бланки договору монтажу №0414-1М на 3 арк.; незаповнені бланки контракту на постачання №0414-1П на 3 арк.; «iPad» сірого кольору НОМЕР_1; «iPad» сірого кольору model A1674 Serial: НОМЕР_2 з розбитим екраном та пошкодженнями.

Зберігання арештованого майна, здійснювати в порядку, передбаченому Постановою Кабінету Міністрів України №1104 від 19.11.2012р. «Про затвердження порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов'язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження».

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Харківської області протягом п'яти днів з дня її оголошення, а особами, відсутніми при проголошенні в той же строк з моменту отримання її копії.

Слідчий суддя: Н.В. Єфіменко