Ухвала суду № 66542259, 17.05.2017, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/6086/17

Провадження № 1-кс/712/2754/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

17 травня 2017 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Троян Т.Є., при секретарі Шмагайло Н.В., за участю прокурора Палій Т.Л., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32017250000000007 прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області молодшим радником юстиції ОСОБА_1 клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей та документів та додані до клопотання матеріали,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32017250000000007, відомості про яке внесені 31.01.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань відносно службових осіб ТОВ «Папір-Мал» (код ЄДРПОУ 30477405) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Папір-Мал» (код ЄДРПОУ 30477405), згідно експертного - економічного дослідження від 30.01.2017 №3/01 в період з 01.08.2016 по 31.10.2016 незаконно завищили податковий кредит з податку на додану вартість за рахунок відображення неіснуючих фінансово-господарських операцій з ТОВ «Чоторна» (код ЄДРПОУ 39992451) та ТОВ «Акрам Вест ТД» (код ЄДРПОУ 40222133) у звязку з чим ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3675 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ «Папір-Мал» (код ЄДРПОУ 30477405) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

У звязку із викладеним, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та щосекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по рахунку ТОВ «Чоторна» (код ЄДРПОУ 39992451), а саме: №2600601000770 (українська гривня, долар США, євро) за період з 01.08.2016 по 31.12.2016, які знаходиться у володінні ПАТ Банк «Портал» (МФО 339016) з метою встановлення обставин перерахування коштів, за поставлені ТМЦ.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримала та просила його задоволити.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є: відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банків та клієнтів; інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166, 309 КПК України та ст.ст.59, 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ до речей і документів в ПАТ Банк «Портал» (МФО 339016), з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, а саме: особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ «Чоторна» (код ЄДРПОУ 39992451) №2600601000770 (українська гривня, долар США, євро) за період з 01.08.2016 по 31.12.2016, які знаходиться у володінні ПАТ Банк «Портал» (МФО 339016), щосекундних роздруківок руху коштів по рахунку ТОВ «Чоторна» (код ЄДРПОУ 39992451) №2600601000770 (українська гривня, долар США, євро) за період з 01.08.2016 по 31.12.2016, відкритого в ПАТ Банк «Портал» (МФО 339016) із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків), оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків з можливістю вилучення перелічених вище документів.

Термін дії ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Виконання даної ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1 або співробітника ГУ ДФС у Черкаській області за її дорученням.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.Є. Троян