Ухвала суду № 66511691, 15.05.2017, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/6887/17

н/п 1-кс/640/3590/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"15" травня 2017 р. м. Харків

Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Муратової С.О.,

при секретарі - Щербаковій А.С.,

за участю слідчого - Гаврилюка С.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017220000000040 від 30.03.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

11.05.2017 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю, шляхом ознайомлення з ними та вилучення їх копії, що знаходяться у володінні банківської установи ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), адреса: 01001, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6, щодо відкриття і ведення банківських рахунків ТОВ «Салютем Логістік» (код 39918891) №26008016055201, ТОВ «Аррівєр» (код 40485244) №26001015816501, а саме: заяв, договорів, анкет, карток із зразками підписів та відбитками печатки, довіреностей, платіжних доручень, реєстрів, грошових чеків, заяв на отримання готівки; реєстраційних, установчих документів, наказів, свідоцтв, протоколів, довідок, листів, паспортів тощо; документів щодо встановлення, використання та обслуговування системи «Клієнт-банк»; документів за операціями з використанням електронних платіжних засобів тощо; інформації (виписок) про рух коштів по рахункам ТОВ «Салютем Логістік» (код 39918891) №26008016055201 за період з 05.01.2017 по 11.05.2017, ТОВ «Аррівєр» (код 40485244) №26001015816501 за період з 30.11.2016 по 11.05.2017 (у письмовій та електронній формі), із зазначенням дати та часу здійснення банківських операцій, номерів банківських рахунків, кодів ЄДРПОУ та найменувань контрагентів, МФО та найменувань банків контрагентів, призначення та суми платежів, коду та назви валюти, вхідного та вихідного залишків коштів по рахункам на початок і кінець кожного дня, зазначенням інформації про телефонних абонентів та IP-адреси з яких проводилося зєднання з банківською установою при здійсненні кожної банківської операції).

На обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017220000000040, зареєстрованому в ЄРДР 30.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відомості про кримінальне правопорушення внесено до ЄРДР на підставі даних викладених у повідомленні оперативного управління Київської ОДПІ м.Харкова ГУ ДФС у Харківській області про факт вчинення службовими особами підприємств ТОВ «Салютем Логістік» (код 39918891), ТОВ «Салютем Плюс» (код 38879511), ТОВ «Аррівєр» (код 40485244), в період в період 2015 - 2017 р.р., умисного ухилення від сплати податків на суму понад 5 млн. грн., шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток, за результатами оформлення безтоварних операцій та недійсних (фіктивних) правочинів, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Вчинення службовими особами ТОВ «Салютем Логістик» (код 39918891) ухилення від сплати податків, підтверджено висновком судової економічної експертизи №56 від 28.03.2017, проведеної Харківським науково дослідним експертно криміналістичним центром МВС України. Згідно висновків експертизи, службові особи ТОВ «Салютем Логістик», в період 2016 року, ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 2 794 621 грн. та податку на прибуток в сумі 2 516 691,84 грн., шляхом відображення фінансово-господарських взаємовідносин з придбання шпалер від ТОВ «Світ Шпалер», фактично не використовуючи їх в подальшій фінансово-господарській діяльності.

Факт вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Аррівєр» (код 40485244) викладено в узагальненій податкової інформації від 05.01.2017 №13/20-40-14-08-12/40485244, складеній відділом моніторингу ризикових операцій ГУ ДФС у Харківській області. Згідно висновків узагальненої податкової інформації, службовими особами ТОВ «Аррівєр», в період листопада 2016 року, шляхом оформлення безтоварних операцій, недійсних (фіктивних) правочинів з придбання та реалізації товарів (послуг), безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ в сумі 689 339,24 грн.

На даний час, з метою встановлення та дослідження обставин, які відповідно до ст.91 КПК України підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, виникла необхідність у дослідженні документів щодо відкриття і ведення банківських рахунків ТОВ «Салютем Логістік», ТОВ «Аррівєр».

За даними ДФС України, в період 2015-2017 р.р., вказаними підприємствами використовувались банківські рахунки відкриті в ПАТ «Альфа-Банк», а саме: ТОВ «Салютем Логістік» №26008016055201, ТОВ «Аррівєр» №26001015816501.

Статтею 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» визначено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею. Також ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» визначено, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Сторона обвинувачення зазначає, що з метою встановлення та дослідження відомостей, що мають суттєве значення для обєктивного дослідження всіх обставин у кримінальному провадженні щодо вчинення тяжкого продовжуваного злочину, існує необхідність в тимчасовому доступі до речей і документів, які становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні банківської установи ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), адреса: 01001, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6, щодо відкриття і ведення банківських рахунків ТОВ «Салютем Логістік» (код 39918891) №26008016055201, ТОВ «Аррівєр» (код 40485244) №26001015816501, а саме: заяви, договори, анкети, картки із зразками підписів та відбитками печатки, довіреності, платіжні доручення, реєстри, грошові чеки, заяви на отримання готівки; реєстраційні, установчі документи, накази, свідоцтва, протоколи, довідки, листи, паспорти тощо; документи щодо встановлення, використання та обслуговування системи «Клієнт-банк»; документи за операціями з використанням електронних платіжних засобів; інформація (виписки) про рух коштів по рахункам ТОВ «Салютем Логістік» (код 39918891) №26008016055201 за період з 05.01.2017 по 11.05.2017, ТОВ «Аррівєр» (код 40485244) №26001015816501 за період з 30.11.2016 по 11.05.2017 (у письмовій та електронній формі), із зазначенням дати та часу здійснення банківських операцій, номерів банківських рахунків, кодів ЄДРПОУ та найменувань контрагентів, МФО та найменувань банків контрагентів, призначення та суми платежів, коду та назви валюти, вхідного та вихідного залишків коштів по рахункам на початок і кінець кожного дня, зазначенням інформації про телефонних абонентів та IP-адреси з яких проводилося зєднання з банківською установою при здійсненні кожної банківської операції).

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.

Представник ПАТ «Альфа-Банк», будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не зявився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття цих осіб за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторони обвинувачення, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32017220000000040 від 30.03.2017, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ «Альфа-Банк», самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017220000000040 від 30.03.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Дозволити старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 право тимчасового доступу до документів щодо відкриття і ведення банківських рахунків ТОВ «Салютем Логістік» (код 39918891) №26008016055201, ТОВ «Аррівєр» (код 40485244) №26001015816501, а саме: заяв, договорів, анкет, карток із зразками підписів та відбитками печатки, довіреностей, платіжних доручень, реєстрів, грошових чеків, заяв на отримання готівки; реєстраційних, установчих документів, наказів, свідоцтв, протоколів, довідок, листів, паспортів тощо; документів щодо встановлення, використання та обслуговування системи «Клієнт-банк»; документів за операціями з використанням електронних платіжних засобів тощо; інформації (виписок) про рух коштів по рахункам ТОВ «Салютем Логістік» (код 39918891) №26008016055201 за період з 05.01.2017 по 11.05.2017, ТОВ «Аррівєр» (код 40485244) №26001015816501 за період з 30.11.2016 по 11.05.2017 (у письмовій та електронній формі), із зазначенням дати та часу здійснення банківських операцій, номерів банківських рахунків, кодів ЄДРПОУ та найменувань контрагентів, МФО та найменувань банків контрагентів, призначення та суми платежів, коду та назви валюти, вхідного та вихідного залишків коштів по рахункам на початок і кінець кожного дня, зазначенням інформації про телефонних абонентів та IP-адреси з яких проводилося зєднання з банківською установою при здійсненні кожної банківської операції), які знаходяться у володінні ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), адреса: 01001, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6, з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.

Зобовязати ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), адреса: 01001, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6, забезпечити старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 право тимчасового доступу до документів щодо відкриття і ведення банківських рахунків ТОВ «Салютем Логістік» (код 39918891) №26008016055201, ТОВ «Аррівєр» (код 40485244) №26001015816501, а саме: заяв, договорів, анкет, карток із зразками підписів та відбитками печатки, довіреностей, платіжних доручень, реєстрів, грошових чеків, заяв на отримання готівки; реєстраційних, установчих документів, наказів, свідоцтв, протоколів, довідок, листів, паспортів тощо; документів щодо встановлення, використання та обслуговування системи «Клієнт-банк»; документів за операціями з використанням електронних платіжних засобів тощо; інформації (виписок) про рух коштів по рахункам ТОВ «Салютем Логістік» (код 39918891) №26008016055201 за період з 05.01.2017 по 11.05.2017, ТОВ «Аррівєр» (код 40485244) №26001015816501 за період з 30.11.2016 по 11.05.2017 (у письмовій та електронній формі), із зазначенням дати та часу здійснення банківських операцій, номерів банківських рахунків, кодів ЄДРПОУ та найменувань контрагентів, МФО та найменувань банків контрагентів, призначення та суми платежів, коду та назви валюти, вхідного та вихідного залишків коштів по рахункам на початок і кінець кожного дня, зазначенням інформації про телефонних абонентів та IP-адреси з яких проводилося зєднання з банківською установою при здійсненні кожної банківської операції), з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 15.06.2017.

Розяснити ПАТ «Альфа-Банк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя Муратова С.О.