Ухвала суду № 66484025, 15.05.2017, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/6252/17

н/п 1-кс/640/3661/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"15" травня 2017 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Колесник С.А.,

при секретарі - Бєліковій В.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про арешт майна по кримінальному провадженню за №32017220000000050 внесеного до ЄРДР 23.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

встановив:

12.05.2017 р. старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, яким просив наступне.

Поновити процесуальні строки розгляду клопотання про накладення арешту на майно вилучене у начальника виробництва ТОВ «Нік-Електроніка» - ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_1, проживаючого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2) під час проведення обшуку нежитлових приміщень будівлі, яку у своїй діяльності використовують представники ТОВ «Нік-Електроніка» за адресою: місто Дніпро, вулиця Будівельників 34, частина корпусу 51 та вилучене у представника ТОВ «Грузовичок» - ОСОБА_4 (ІНФОРМАЦІЯ_3, проживаюча за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4, Постишева 19) під час проведення обшуку нежитлових приміщень будівлі за адресою: місто Харків провулок Пластичний 9.

Накласти арешт на майно вилучене у начальника виробництва ТОВ «Нік-Електроніка» ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_1, проживаючого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2) під час проведення обшуку нежитлових приміщень будівлі, яку у своїй діяльності використовують представники ТОВ «Нік-Електроніка» за адресою: місто Дніпро, вулиця Будівельників 34, частина корпусу 51, асаме: Завірену копію «Commercial Invoice» №20170317 ТОВ «Нік-Електроніка» з LLC «Kibiwot Company Limited» від 17.03.2017р. на 1 арк.; Завірену копію «Packing List» №20170317 ТОВ «Нік-Електроніка» з LLC«Kibiwot Company Limited» від 17.03.2017р. на 1 арк.; Завірену копію міжнародної товарно-транспортної накладної №621051 ТОВ«Нік-Електроніка» з LLC«Kibiwot Company Limited»від 20.04.2017, на1 арк.; Завірену копію штатного розпису ТОВ «Нік-Електроніка» м.Дніпро станом на 01.02.2017р. на 4 арк.; Завірену копію посадової інструкції старшого комірника ТОВ «Нік-Електроніка» від 05.09.2016р. на 3 арк.; Завірену копію посадової інструкції комірника ТОВ «Нік-Електроніка» від 08.07.2013р. на 2 арк.; Завірені копії паспортів співробітників складу ТОВ «Нік-Електроніка» м.Дніпро на 22 арк.; Електронний файл обємом 13,8 гб. який скопійовано з відео-реєструючого пристрою «Nikvision» на флеш-накопичувач «Team» М132-USB3.0-16GB з відео-файлами; Завірену копію видаткової накладної ТОВ «Нік-Електроніка» №ЦБНЭ0003446 від 20.04.2017р. на 1 арк.; Завірену копію відвантаження ТОВ «Нік-Електроніка» м.Дніпро №0003289 від 20.04.2017р. на 2 арк.; Печатку «Для документів №1» ТОВ «Нік-Електроніка» (код ЄДРПОУ 33401202); Пломбіратор чорного кольору обмотаний червоною ізоляційною стрічкою з відбитком «НІК 2@3 2012».

Накласти арешт на майно вилучене у представника ТОВ «Грузовичок» - ОСОБА_4 (ІНФОРМАЦІЯ_3, проживаюча за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4, Постишева 19) під час проведення обшуку нежитлових приміщень будівлі за адресою: місто Харків провулок Пластичний 9, а саме: 21 (двадцять одна) пластикова картка на пальне з номерами транспортних засобів, які мають отримувати по них пальне; Банківська картка 4244282500966124 «Сбербанк Росії» на імя ОСОБА_5, 1 шт.; Печатка ТОВ «Грузовичок», 1 шт.; Чекова книжка для отримання готівки по рахунку № 26006013039513 на 25чеків; Печатка ТОВ «Логістіктранс» 1 шт.; Печатка «КВ-Логістік» 1 шт.; Печатка ТОВ «Грузовичок» 1 шт.; Печатка «Логіктранс» 1 шт.; Картки з номерами та Vin кодами вантажівки 2 шт.; Жорсткий диск «Samsung» S/n S16RJDRPAO1159; Жорсткий диск «Wectern Digital» S/n WMAYUV08996; Жорсткий диск «Wectern Digital» S/n WMAYUW041445; 5 (пять) флешнакопичувачів інформації «Toshiba» чорного кольору, «Transcend, Scan Disk» чорного кольору, «Kingston», «Transcend» чорного кольору; Системний блок чорного кольору «Aspire X3470»; Мобільний телефон сірого кольору M12016030 TD LTE 1 шт.; Телефон «Nokia» чорного кольору 1 шт.; Первинні фінансово-господарські, банківські, договірні, товарно-супровідні, міжнародні та чорнові документи ТОВ «Грузовичок» у 24 (двадцяти чотирьох) папках та одному поліетиленовому пакеті, а саме: папка з документами «Уставні документи» ТОВ «Грузовичок»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «Приход, расход 2015-2016»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» з написом: «Авансові звіти 2016р.»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «Банк2016р.»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» без напису; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «ОСОБА_6 виконаних робіт 2017р»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» без назви; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «Списання ГСМ АН62961В»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «ГСМ АН 0471НГ»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «ГСМ АН 1821 ІН»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «Рахунки вхідні 2016р»; папка з документами ТОВ «Грузовичок»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «Накази 2015-2016»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «Звіти 2016»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «Вхідна, вихідна кореспонденція»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «Авансові звіти 2015»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «Списання ПММ 2015»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «Банк-2015»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «Поточні документи»; папка з копіями паспортів співробітників ТОВ «Грузовичок»; папка з файлами ТОВ «Грузовичок» «Договори ГПХ»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «Банк-2017»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «Договори перевезення»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «Договори перевозок 2017»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «Договори з постачальниками банками»; папка з документами ТОВ «Грузовичок» «ОСОБА_6 виконаних послуг 2015-2016»; папка з документами ТОВ «Грузовичок»; незаповнені документи, копії документів та чорнові записи ТОВ «Грузовичок», які знаходяться в окремому поліетиленовому пакеті №4; Папка з документами ТОВ «Грузовичок» Заяви-договори №7551621 та №9284192 від 05.10.2015 на 6 арк.; Первинні фінансово-господарські, банківські, договірні, товарно-супровідні, міжнародні та чорнові документи ТОВ «Логік-Транс» у 11 (одинадцяти папках), а саме: папка з документами ТОВ «Логік-Транс» «Банк 2015»; папка з документами ТОВ «Логік-Транс» «Договори -2015»; папка з документами ТОВ «Логік-Транс» «акти виконаних послуг 2015»; папка з документами ТОВ «Логік-Транс» «документи»; папка з документами ТОВ «Логік-Транс» «Звіти 2016»; папка з документами ТОВ «Логік-Транс» «Накази по особовому складу»; папка з документами ТОВ «Логік-Транс» «Приход- Расход 2015»; папка з документами ТОВ «Логік-Транс» «Договори, замовники, перевізники, постачальники 2015»; папка з документами ТОВ «Логік Транс» «Зарплата 2015-2016»; папка з документами ТОВ «Логік Транс» «Договори, замовники, постачальники, перевізники 2016»; папка з документами ТОВ «Логік Транс» «Банки 2016»; папка з документами ТОВ «Логік Транс» «Авансові звіти 2015»; Первинні фінансово-господарські, банківські, договірні, товарно-супровідні та чорнові документи ТОВ «КВ Логістік» у 4 (чотирьох), а саме: папка з документами ТОВ «КВ Логістік» «Приход, зарплата, договори 2014-2015»; папка з документами ТОВ «КВ Логістік» «Первинні документи 2015»; папка з документами ТОВ «КВ Логістік» «Приход, расход, авансові звіти, накази, банк 2016»; папка з документами ТОВ «КВ Логістік» «Звіти 2015»; Упаковочний лист ТОВ «Торговий дім мітилхаус» у адресу Ківіwot Company Limited № 144 від 06.10.16; Рахунки фактури ТОВ «Кримспецодяг» у адресу Kibiwot Company Limited та упаковочні листи у адресу даного нерезидента на 36 арк.; Рожева папка з міжнародними товарно-транспортними накладними, не запаковані на яких містяться відбитки печаток різних підприємств, у папці міститься 41 файл з документами.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32017220000000050 від 23.04.2016 внесеного до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ«Нік-Електроніка» (код ЄДРПОУ 33401202), у період 2017 року, шляхом приховування реальних обємів реалізації контрольно-вимірювальної та електророзподільної апаратури і внесення завідомо недостовірних даних у міжнародні товарно-транспортні накладні при експорті вказаної продукції, використовуючи при цьому реквізити офшорних компаній, ухилились від сплати податків у значних розмірах.

Підставою для реєстрації вказаного кримінального провадження стало повідомлення Державної прикордонної служби про протиправне діяння №112 від 22.04.2017 у пункті пропуску Гоптівка (с. Козача Лопань) та протокол огляду місця події від 22.04.2017. Так, у звязку з отриманим повідомленням №112, співробітниками СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, ОУ ГУ ДФС у Харківській області та Харківським прикордонним загоном Державної прикордонної служби України проведено невідкладний огляд місця події з вантажним автомобілем «Вольво» д.р.з.АН112НС і напівпричепом д.р.з.1405ХР, у результаті чого виявлено та вилучено 360 коробок лічильників електричної енергії однофазних НІК 2301ВВ, у кожній коробці по 20 шт.; 10 коробок лічильників електричної енергії НІК 2301ВВ в кожній коробці по 10 шт; 450 коробок з ящиками для лічильників електричної енергії, у кожній коробці по 5 шт.; вказаний автомобіль д.р.з.АН0112НС з напівпричепом д.р.з.1405ХР. Проведеним оглядом встановлено, що у товарно-супровідних документах на вказаний вантаж зазначено: відправником обладнання є компанія LLC «Nik-Elektronika», зареєстрована за адресою: Україна, місто Київ, вул. Маршала Тимошенка, будинок 13-А., а отримувачем, начебто, є іноземна компанія нерезидент «Kibiwot Company Limited» зареєстрована на території республіки Кіпр місто Нікосія, завантаження відбулося у м. Дніпро, вулиця Будівельників 34, товар прямує транзитом через митну територію Російської федерації. Проте, водій автомобілю громадянин ОСОБА_7 пояснив, що товарно-матеріальні цінності, за вказівкою чоловіка на імя Максим, який телефонував йому з номеру мобільного телефону (066) 567-86-76, фактично він повинен був доставити та розвантажити на тимчасово не підконтрольній території України у місті Донецьк (так звана невизнана республіка ДНР), після перетину території Російської Федерації. У ході подальшого огляду мережі Інтернет встановлено, що номер мобільного телефону (066) 567-86-76 розміщено на сайті компанії «Септом», на якому зазначено про те, що вона з 2014 року являється одним з провідних торговців товарної групи з електропостачання на території Донецької народної республіки, розташована за адресою місто Донецьк, вулиця Зініна, 19-А. Разом з тим, громадянин ОСОБА_7 пояснив, що о 21.04.2017 прибув до міста Харкова і приблизно 10 год. 00 хв. Йому з номеру мобільного телефону (099) 797-59-99 зателефонував чоловік на імя ОСОБА_1, який повідомив, що від Максима і повинен передати дозвіл на перевезення по території Російської Федерації. При зустрічі, через двадцять хвилин, ОСОБА_1 надав вказаний документ та повідомив, що на території Російської федерації чоловік на імя ОСОБА_6 проведе підміну міжнародних товарно-супровідних документів. У наступному, через номер мобільного телефону (099) 797-59-99 встановлено особу вищевказаного ОСОБА_1, яким являється громадянин ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_5 і фактично мешкає за адресою: місто Харків, вулиця Новохарківська, будинок №28.

27.04.2017 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова Колесник С.А. №640/6252/17 від 26.04.2017, з метою відшукання і вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Нік-Електроніка» (код ЄДРПОУ 33401202) по взаємовідносинах з ФОП ОСОБА_6, LLC «Kibiwot Company Limited» а саме: чекових книжок, платіжних карток, інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, сертифікатів походження якості, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, документів, пов'язаних з працевлаштуванням осіб, призначенням, звільненням працівників, трудових договорів та інших кадрових документів, документів, що свідчать про фактичні обсяги реалізованої продукції (робіт, послуг), які не відповідають задекларованим показникам, чорнових записів, зошитів, блокнотів, електронних носіїв інформації (у тому числі комп'ютерної техніки, оргтехніки техніки, флеш-карток, CD - дисків, жорстких дисків тощо), не врахованих залишків грошових коштів, грошових коштів отриманих злочинним шляхом, печаток, штампів, бланків, будь-яких документів фірм з ознаками «фіктивності», які використовувалися з метою мінімізації податкових зобовязань, речей та предметів, вилучених з цивільного обігу, засобів мобільного звязку, які мають значення для встановлення істини у провадженні і можуть бути використані як доказ факту, чи обставин, що встановляються під час розслідування кримінального провадження, за період 2017 року співробітниками СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області проведено обшук нежитлових приміщень будівлі, яку у своїй діяльності використовують представники ТОВ «Нік-Електроніка» (кодЄДРПОУ 33401202) за адресою: місто Дніпро, вулиця Будівельників 34, частина корпусу 51.

27.04.2017 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова Колесник С.А. №640/6252/17 від 26.04.2017 з метою відшукання і вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Нік-Електроніка» (код ЄДРПОУ 33401202), ФОП ОСОБА_6, LLC «Kibiwot Company Limited», копій документів на які повинно було провести підміну товарно-супровідних накладних, а саме: чекових книжок, платіжних карток, інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, сертифікатів походження якості, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, документів, пов'язаних з працевлаштуванням осіб, призначенням, звільненням працівників, трудових договорів та інших кадрових документів, документів, що свідчать про фактичні обсяги реалізованої продукції (робіт, послуг), які не відповідають задекларованим показникам, чорнових записів, зошитів, блокнотів, електронних носіїв інформації (у тому числі комп'ютерної техніки, оргтехніки техніки, флеш-карток, CD - дисків, жорстких дисків тощо), не врахованих залишків грошових коштів, грошових коштів отриманих злочинним шляхом, печаток, штампів, бланків, будь-яких документів фірм з ознаками «фіктивності», які використовувалися з метою мінімізації податкових зобовязань, речей та предметів, вилучених з цивільного обігу, засобів мобільного звязку, які мають значення для встановлення істини у провадженні і можуть бути використані як доказ факту, чи обставин, що встановляються під час розслідування кримінального провадження, за період 2015-2017 років проведено обшук у приміщеннях що у своїй діяльності використовує ТОВ «Грузовичок» за адресою: місто Харків провулок Пластичний 9.

Документи, речі, предмети які вилучено 27.04.2017 року під час обшуку нежитлових приміщень будівлі за адресою: місто Дніпро, вулиця Будівельників 34, частина корпусу 51 та 02.03.2017 під час обшуку нежитлових приміщень будівлі за адресою: місто Харків провулок Пластичний 9 знаходяться на зберіганні в СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, за адресою: місто Харків, вулиця Клапцова 25.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області до Київського районного суду м.Харкова 03.05.2017 подавалося клопотання про арешт майна вилученого під час проведення вказаних обшуків, проте останнє повернуто 05.05.2017 для доопрацювання. У період 06.05.2017, 07.05.2017, 08.05.2017, 09.05.2017 клопотання з усуненими недоліками до Київського районного суду міста Харкова не направлялося по причині вихідних та святкових днів, у звязку, з чим сплинув передбачений у 72 годи строк. Статтею 117 КПК України встановлено, що пропущений з поважних причин строк повинен бути поновлений за клопотанням заінтересованої особи ухвалою слідчого судді, суду.

Слідчий також вказав, що з метою збереження речових доказів, запобігання їх приховування, пошкодження, псування та знищення виникла необхідність у накладенні арешту на документи, електронні носії інформації, предмети, речі і цінності які вилучені під час проведення вказаних обшуків.

Прокурор Фокін С.О. та слідчий Шепель В.Д. про день та час розгляду клопотання повідомлені своєчасно та належним чином, проте у судове засідання не з"явились.

Враховуючи вимоги ч.1 ст.172 КПК України щодо терміну розгляду клопотання, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без участі прокурора Фокіна С.О. та слідчого Шепель В.Д.

Слідчий суддя, дослідивши документи та матеріали, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання, приходить до висновку про необхідність повернення клопотання прокурору, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. 171 КПК України, у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено: 1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном; 4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

Однак, в порушення ч. 2 ст. 171 КПК України, в клопотанні прокурора, про арешт майна, поданому у кримінальному провадженні №32017220000000050 внесеного до ЄРДР 23.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, не відповідає вимогам п. 2 ч. 1 ст. 171 КПК України, оскільки прокурором в клопотанні не зазначений належний перелік, види та опис відповідної кількості майна, на яке сторона обвинувачення просить накласти арешт.

Прокурор та слідчий у судове засідання не зявились, а тому такі документи слідчому судді не надані.

Відповідно до ч. 3 ст. 172 КПК України, слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимогстатті 171цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу та встановлює строк в сімдесят дві години або з урахуванням думки слідчого, прокурора чи цивільного позивача менший строк для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу. У такому разі тимчасово вилучене в особи майно підлягає негайному поверненню після спливу встановленого суддею строку, а у разі звернення в межах встановленого суддею строку з клопотанням після усунення недоліків - після розгляду клопотання та відмови в його задоволенні.

З урахуванням викладеного вище, дане клопотання про арешт майна підлягає поверненню прокурору для усунення недоліків, встановивши строк сімдесят дві години, з моменту отримання копії ухвали.

При цьому, слідчий суддя вважає необхідним роз'яснити право заявника звернутися до слідчого судді з клопотанням про арешт майна, відповідно до вимог ст. 171 КПК України, у встановленому чинним КПК України порядку.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 171, 172, 372 КПК України,-

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про арешт майна по кримінальному провадженню за №32017220000000050 внесеного до ЄРДР 23.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України - повернути прокурору для усунення недоліків, встановивши строк в сімдесят дві години, з моменту отримання копії ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Колесник С.А.