Ухвала суду № 66356673, 24.04.2017, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/4276/17

Провадження № 1-кс/369/1050/17

У Х В А Л А

іменем України

24.04.2017 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Пінкевич Н.С. при секретарі Пилипець А.Б., розглянувши клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за № №32017110200000014 від 17.03.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радник юстиції ОСОБА_1 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги прокурор мотивує тим, що Києво Святошинською місцевою прокуратурою Київської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32017110200000014 від 17.03.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи внесли в документи ТОВ «Балмон» (40907406), які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичною особи, тобто завідомо неправдиві відомості та умисно подали документи, які містять завідомо неправдиві відомості державному реєстратору.

Підставою для початку досудового розслідування, надходження матеріалів, щодо порушення податкового законодавства ТОВ «Балмон» (код ЄДРПОУ 40907406) від оперативного управління Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Також встановлено, що ТОВ «Балмон» ( код ЄДРПОУ 40907406), яке має ознаки фіктивності, відображеного проведення фінансово господарських операцій з ТОВ «БРИНГ - ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41006119).

В звязку з викладеним виникла необхідність у дослідженні оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів стосовно фінансово господарських взаємовідносин ТОВ «БРИНГ - ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41006119) із ТОВ «Балмон» (40907406), для повного та всебічного розкриття кримінального правопорушення, а також для встановлення таких обставин, як походження товару, зберігання, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару.

Зазначені у клопотанні оригінали документів мають велике значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки будуть доказом безтоварних операцій, умисного ухилення від сплати податків, та фіктивного підприємства.

В оригіналах первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документах містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення та в подальшому такі документи будуть визнані речовим доказом та свідчити про умисне ухилення від сплати податків, та фіктивного підприємства.

Іншим способом, ніж вилучити оригінали документів неможливо довести обставини вчинення кримінального правопорушення, встановити фактичні дані щодо придбання та подальшої реалізації товарів.

Окрім того зазначені оригінали документів необхідно вилучити оскільки вони необхідні для дослідження судом під час вирішення питання по суті та проведення почеркознавчої експертизи на предмет їх підписання уповноваженими особами.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів у ТОВ «БРИНГ - ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41006119) стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Балмон» (код ЄДРПОУ 40907406), яке має ознаки фіктивності.

Прокурор просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «БРИНГ - ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41006119) стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ Балмон» (код за ЄДРПОУ 40907406), за період 2016-2017 року, а також оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів «БРИНГ - ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41006119), щодо подальшої реалізації чи використання товарів придбаних ТОВ «Балмон» ( код ЄДРПОУ 40907406), та надати можливість вилучити оригінали документів.

У відповідності до ч.1 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб/представників ТОВ «БРИНГ - ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41006119) з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні речей та документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого прокурором клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки прокурором у клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним документи та речі перебувають у володінні ТОВ «БРИНГ - ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41006119) в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів. У клопотанні прокурором необґрунтовано необхідність вилучення оригіналів документів, тому в цій частині клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурору Києво Святошинської місцевої прокуратури Київської області раднику юстиції ОСОБА_1, або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення прокурора, на тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «БРИНГ - ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41006119) стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ Балмон» (код за ЄДРПОУ 40907406), за період 2016-2017 року, а також оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів «БРИНГ - ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41006119), щодо подальшої реалізації чи використання товарів придбаних ТОВ «Балмон» ( код ЄДРПОУ 40907406), та надати можливість вилучити належним чином завірені копії зазначених документів, а саме: договори, контракти; накладні, податкові накладні (в т.ч. коригуючи); рахунки; товарно-транспортні накладні, довіреності, специфікації, сертифікати; реєстри отриманих та виданих податкових накладних; акти звірок; технічна документація, банківські виписки, акти внутрішнього переміщення ТМЦ.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Н. С. Пінкевич