Ухвала суду № 66016324, 13.04.2017, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1353/17

ун. № 759/5721/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 квітня 2017 року Святошинський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого - судді Шум Л.М.,

за участю секретаря Прокопенко Н.М.,

прокурора: Тахтарова О.С.

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 8 Тахтарова О.С. про арешт майна у досудовому розслідуванні внесеного до ЄРДР за № 32016100080000070 від 28.11.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурора Київської місцевої прокуратури № 8 Тахтаров О.С., звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти Представництва «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (Київ) (код за ЄДРПОУ 26612060).

Клопотання обґрунтовано тим, що за результатами проведеного досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (Linkmix Holding Limited) місцезнаходженя: Арч. Макаріу ІІІ, 195, Неоклеус Хаус, Пі. Сі. 3030, Лімасол , Кіпр відповідно до законодавства України є нерезидентом. Товариство «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (Кіпр) здійснює фінансово-господарську діяльність на території України та отримує прибуток з джерелом походження в Україні. 28.03.2011 Товариством «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (Кіпр), в особі ОСОБА_2 та ОСОБА_3, котрі діють в якості директорів Товариства, прийнято Рішення про заснування представництва в Україні від 28.03.2011, апостильоване Окружним чиновником в м. Нікосія 08.04.2011 за №106598/11: заснування в м. Києві, Україна Представництва компанії для цілей представництва Товариства «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (Кіпр) в Україні, отримання платежів, які здійснюються українськими контрагентами на користь Товариство «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (Кіпр) та інших представницьких цілей; призначення ОСОБА_4 керівником Представництва Товариства «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (Кіпр) в Україні; видачу ОСОБА_4 відповідної довіреності. Так, Міністерством економіки України 02.06.2011 зареєстровано Постійне представництво «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (Київ) за №ПІ-4597, яке стало на облік до ДПI в Оболонському районi ГУ ДФС у м. Києвi 22.06.2011 №15338, код за ЄДРОПУ 26612060, керівник ОСОБА_4

ОСОБА_4, в період з 01.07.2015 по 01.06.2016 років, будучи службовою особою - керівником Представництва «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (Київ) та відповідальним за правильне ведення бухгалтерської та податкової звітності даного платника, за своєчасне нарахування та сплату в повному обсязі податків та зборів до Місцевого бюджету м. Києва, в денний період доби відповідного звітного періоду, точний час, дата та місце досудовим розслідування не встановлено, заздалегідь усвідомлюючи протиправність своїх дій, з метою ухилення від сплати податків у значних розмірах, здійснював обчислення та відображення в податковій звітності орендної плати за землю з земельної ділянки за адресою: м. Київ, пр-т Академіка Паладіна, 46/2, використовуючи для частини площі земельної ділянки, що здається в оренду (використовується за комерційним призначенням) занижену базу оподаткування, визначену на підставі внесених ним до заяви про здійснення нормативної грошової оцінки земельної ділянки за адресою: м. Київ, пр-т Академіка Паладіна, 46/2 від 29.10.2015 завідомо неправдивих відомостей.

Актом №286/1-26-15-14-03-04 від 15.08.2016 року «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки Представництва «Лінкмікс Холдінгсс Лімітед» (код 26612060), з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 01.06.2016» встановлено заниження податкового зобов'язання по орендній платі за землю з юридичних осіб за період з 01.07.2015 по 01.06.2016 в сумі 1 151 871,63 грн.Згідно висновку експерта Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз СБ України від 09.12.2016 №12/17 висновки акту перевірки №286/1-26-15-14-03-04 від 15.08.2016 підтверджуються в частині заниження орендної плати за земельну ділянку в розмірі 1 151 869,93 грн., в зв'язку з чим прокурор звернувся з вищезазначеним клопотанням до суду.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити.

Заслухавши думку прокурора та вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст.170 КПК України, арештом є тимчасове позбавлення права підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Беручи до уваги викладене, а також враховуючи той факт, що дії Керівника Представництва «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (Київ) (код за ЄДРПОУ 26612060) ОСОБА_4 призвели до фактичного ненадходження до Місцевого бюджету м. Києва коштів за період з 01.07.2015 по 01.06.2016 у вигляді орендної плати за земельні ділянки державної і комунальної власності з юридичних осіб на суму 1 151 869,93 грн., кошти, які знаходяться на рахунках Представництва «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (Київ) (код за ЄДРПОУ 26612060), відкритих АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), а також ті, що можуть надійти на банківські рахунки вищевказаного підприємства, можуть бути використані з метою забезпечення відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим воно підлягає задоволенню.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 131, 132, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 8 Тахтарова О.С. про арешт майна у досудовому розслідуванні внесеного до ЄРДР за № 32016100080000070 від 28.11.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України - задовольнити;

1. Накласти арешт та заборонити відчужувати кошти в частині видаткових операцій, крім обов'язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати з банківських рахунків Представництва «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (Київ) (код за ЄДРПОУ 26612060), в сумі, що не перевищує суму еквівалентну 1 151 869,93 грн., а саме на кошти що знаходяться на банківських рахунках: № 26040634126900 (українська гривня), № 26006634126900 (євро), № 26006634126900 (українська гривня), № 26006634126900 (долар США), які відкриті та обслуговуються в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005, м. Київ вул. Андріївська, 2/12).

2. Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на рахунки Представництва «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (Київ) (код за ЄДРПОУ 26612060) відкриті у банківській установі АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунки та вже знаходяться на рахунках Представництва «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (Київ) (код за ЄДРПОУ 26612060), крім обов'язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати, а саме по рахункам: № 26040634126900 (українська гривня), № 26006634126900 (євро), № 26006634126900 (українська гривня), № 26006634126900 (долар США), які відкриті та обслуговуються в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005).

3. Зобов'язати службових осіб АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) надати співробітникам Київської місцевої прокуратури №8 та/або органу, що здійснює контроль за дотриманням податкового законодавства інформацію у письмовому вигляді про суму коштів, що будуть знаходитись на рахунках на час надання ухвали для виконання у вигляді довідки, а також надати виписку руху грошових коштів по вказаних рахунках на день накладення арешту та у подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунках на запит прокурора Київської місцевої прокуратури №8, слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду м. Києва через районний суд на протязі п'яти днів з дня її оголошення.

Cлідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва Шум Л.М.