Ухвала суду № 65988731, 17.03.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/15307/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 березня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Ольховській М.Г., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Сидорця В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених працівниками органів, які ведуть боротьбу зі злочинністю Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Сидорця В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42016000000000344, -

В С Т А Н О В И В :

17.03.2017 слідчий в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених працівниками органів, які ведуть боротьбу зі злочинністю Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Сидорця В.В., за погодженням із заступником начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління з розслідування злочинів, вчинених працівниками органів, які ведуть боротьбу зі злочинністю Департаменту процесуального керівництва слідчих центрального апарату Генеральної прокуратури України Наливайком М.Я., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення копій, які перебувають у володінні ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), розташованому за адресою: 01004, вул. Пушкінська, 42/4 щодо клієнту Банку -ТОВ «Ессенс-Преміум» (код ЄДРПОУ 37121835), а саме: усіх банківських карток із зразками підписів, договорів, повідомлень про відкриття рахунку інших документів, які надавалися банку клієнтом - ТОВ «Ессенс-Преміум» (код ЄДРПОУ 37121835) при відкритті та подальшому обслуговуванні рахунку/рахунків; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку ТОВ «Ессенс-Преміум» (код ЄДРПОУ 37121835) за період з 01.01.2014 по день виконання ухвали; заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів щодо отримання клієнтом банку ТОВ «Ессенс-Преміум» (код ЄДРПОУ 37121835) грошових коштів із рахунків за період з 01.01.2014 по день виконання ухвали; виписки по банківському рахунку № 26000500089262, що належить ТОВ «Ессенс-Преміум» (код ЄДРПОУ 37121835) у паперовому та електронному вигляді з обов'язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суми коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номерів рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти) за період з 01.01.2014 по день виконання ухвали.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що Управлінням з розслідування злочинів, вчинених працівниками органів, які ведуть боротьбу зі злочинністю Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016000000000344 від 01.02.2016 за фактом зловживання службовими особами ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві службовим становищем, що спричинило тяжкі наслідки за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, зловживаючи службовим становищем, за попередньою змовою з фізичними особами та службовими особами суб'єктів господарської діяльності, умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для себе, а також інших фізичних та юридичних осіб, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби, створили на території Печерського району м. Києва центр незаконної податкової оптимізації та діяльності з ухилення від сплати податків («конвертаційний центр»), через який протягом 2014-2015 рр. здійснили перерахування бюджетних коштів у сумі понад 80 млн. грн., отриманих злочинним шляхом, що спричинило тяжкі наслідки.

Крім того, службові особи ряду суб'єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Астійкс» (код за ЄДРПОУ 39365867), ТОВ «Політрейд» (код за ЄДРПОУ 30930774), ТОВ «АПК Схід» (код за ЄДРПОУ 38993098), ТОВ «Мсі Україна» (код за ЄДРПОУ 36217672), ТОВ «Алтіус Груп» (код за ЄДРПОУ 39120754), ТОВ «Енігма Інтернейшл» (код за ЄДРПОУ 39271456) та інші, використовуючи надане їм службове становище, у власних корисних інтересах та інтересах третіх осіб, організували протиправний фінансовий механізм, направлений на, зменшення податкового навантаження на суб'єкти господарської діяльності шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, розкрадання державних коштів, незаконного переведення безготівкових грошових коштів у готівку з використанням банківських рахунків низки підконтрольних учасникам групи підприємств, що зареєстровані на номінальних засновників, які мають одних і тих самих керівників, у тому числі з кола учасників «конвертаційного центру», і які реального відношення до їх діяльності не мають.

Розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що у період часу з 2014-2015 роки, предметом дослідження в кримінальному провадженні є перерахування значних сум грошових коштів з банківських рахунків ряду державних підприємств, одним з яких являється: ДП «Укрспирт» (код за ЄДРПОУ 37199618) на банківські рахунки ТОВ «Аег» (код ЄДРПОУ 39225466), після чого вказані грошові кошти перераховувались на банківські рахунки «підконтрольного» учасникам злочинної групи «транзитного» підприємства: ТОВ «АПК Схід» (код за ЄДРПОУ 38993098), службові особи якого в подальшому перераховували на рахунки суб'єктів господарської діяльності, що мають ознаки «фіктивності», одним з яких являється: Фермерське господарство «Прогрес» (код ЄДРПОУ 30901722) з метою створення видимості фінансово-господарських операцій, які фактично не відбуваються та в подальшому незаконно переводились в готівку з метою розкрадання бюджетних коштів, при цьому в адресу суб'єктів реального сектору економіки надавались первинні документи фінансово-господарської діяльності з реквізитами підприємств, що мають ознаки «фіктивності».

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні під час проведення огляду виписки по особовому рахунку № 26004034130301, що належить ТОВ «АПК Схід», вилученої під час проведення тимчасового доступу у приміщенні АТ «Банк «Фінанси та Кредит» на підставі ухвали Печерського районного суду м. Києва від 22.11.2016 № 757/56981/16-к у кримінальному провадженні № 42016000000000344 від 01.02.2016 встановлено, що у період часу який є предметом дослідження в кримінальному провадженні значні суми коштів з банківського рахунку ТОВ «АПК Схід» у подальшому перераховувались на банківський рахунок № 2600050089262, який належить ТОВ «Ессенс-Преміум» (код ЄДРПОУ 37121835) відкритий у ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614).

У подальшому отримані від «транзитних» СГД грошові кошти з рахунків, які належать ТОВ «АПК Схід» перераховувались на банківські рахунки інших «транзитних» СГД та в подальшому незаконно переводились в готівку з метою розкрадання бюджетних коштів, при цьому в адресу суб'єктів реального сектору економіки надавались первинні документи фінансово-господарської діяльності з реквізитами підприємств, що мають ознаки «фіктивності».

У зв'язку з вищевикладеним, для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, а саме фактичного походження коштів, обставин їх подальшого незаконного перерахування на банківські рахунки суб'єктів господарської діяльності, що мають ознаки «транзитності» та «фіктивності» виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів ТОВ «Ессенс-Преміум» (код ЄДРПОУ 37121835), що знаходяться у володінні ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), розташованому за адресою: 01004, вул. Пушкінська, 42/4.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться речі та документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вислухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, дослідивши надані в його обґрунтування матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з підстав, визначених ч.6 ст.163 КПК України, оскільки наявні в матеріалах дані дають достатні підстави вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, та документи, до яких прокурор просить тимчасовий доступ, перебувають у володінні уповноваженої ПАТ «Креді Агріколь Банк», мають суттєве значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, запитувані відомості можуть бути використані як докази обставин, які не можливо довести у інший спосіб.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених працівниками органів, які ведуть боротьбу зі злочинністю Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Сидорця В.В., заступником начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління з розслідування злочинів, вчинених працівниками органів, які ведуть боротьбу зі злочинністю Департаменту процесуального керівництва слідчих центрального апарату Генеральної прокуратури України Наливайком М.Я., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42016000000000344 - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених працівниками органів, які ведуть боротьбу зі злочинністю Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Сидорцю В.В., слідчим групи слідчих, на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), розташованому за адресою: 01004, вул. Пушкінська, 42/4 щодо клієнту Банку -ТОВ «Ессенс-Преміум» (код ЄДРПОУ 37121835), а саме: усіх банківських карток із зразками підписів, договорів, повідомлень про відкриття рахунку інших документів, які надавалися банку клієнтом - ТОВ «Ессенс-Преміум» (код ЄДРПОУ 37121835) при відкритті та подальшому обслуговуванні рахунку/рахунків; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку ТОВ «Ессенс-Преміум» (код ЄДРПОУ 37121835) за період з 01.01.2014 по дату постановлення ухвали; заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів щодо отримання клієнтом банку ТОВ «Ессенс-Преміум» (код ЄДРПОУ 37121835) грошових коштів із рахунків за період з 01.01.2014 по дату постановлення ухвали; виписки по банківському рахунку № 26000500089262, що належить ТОВ «Ессенс-Преміум» (код ЄДРПОУ 37121835) у паперовому та електронному вигляді з обов'язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суми коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номерів рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти) за період з 01.01.2014 по дату постановлення ухвали.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О. Москаленко

Підготовлено в 2-ох оригінальних примірниках

Прим. № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/15307/17-к

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених працівниками органів, які ведуть боротьбу зі злочинністю Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Сидорцю В.В.

Виконавець: Москаленко К.О.

17.03.2017