Ухвала суду № 65925874, 11.04.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/12114/17

Провадження № 1-кс/761/7607/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 квітня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Трубніков А.В., за участю слідчого Козак Л.С., при секретарі Вергелес Л.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС Козак Л.С., по матеріалам кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 32016100110000197 від 29.11.16 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.2 ст.209 КК України, про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

У провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС Козак Л.С., погоджене з прокурором відділу Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про накладення арешту на грошові кошти на загальну суму 122 101 (сто двадцять дві тисячі сто одна) гривні, вилучених за адресою: м. Київ, вул. Басейна, будинок 13А, у пункті обміну Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" (код ЄДРПОУ 14285934).

Клопотання мотивовано тим, що 29.11.16 в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за № 32016100110000197 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212, ч.2 ст.209, ч.2 ст.205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996) ОСОБА_3 директор ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818) ОСОБА_4, директор ТОВ «ГЗФ «Східно - Донбаська» (код ЄДРПОУ 36984097) ОСОБА_5, директор ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38915177) ОСОБА_6, використовуючи первинну документацію, отриману від невстановлених осіб, по нібито проведеним фінансово - господарським операціям з підприємствами з ознаками «фіктивності» створили умови для безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підпорядкованих Товариств з подальшим відображенням безтоварних операцій у податковій звітності. Контроль за діяльністю ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996)ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818) та ТОВ «ГЗФ «Східно - Донбаська» (код ЄДРПОУ 36984097) фактично здійснюють ОСОБА_3 та ОСОБА_4 Фактично ж ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996), ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818), ТОВ «ГЗФ «Східно - Донбаська» (код ЄДРПОУ 36984097), ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38915177) отримують вугілля з тимчасово непідконтрольних Україні територій за готівку, яке, в подальшому, реалізується як на експорт так і в рамках держаних контрактів.

В результаті проведених безтоварних операцій, службові особи ТОВ ''Гірнично -збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996) у період 2016 року ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 15 030 569 грн., а службові особи ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38915177) у період з 15.07.16 по 15.10.16 ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 27 581 598 грн.

Крім того, службові особи ТОВ «Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів» (код ЄДРПОУ 35652996) за попередньою змовою із невстановленими особами використовуючи реквізити підприємств з ознаками «фіктивності» та шляхом створення умов для ухилення від сплати податків підпорядкованого підприємства, у період 2016 року, легалізували доходи одержані злочинним шляхом на сум 6 340 000 грн.

Крім того, невстановлені слідством особи у період 2016 року умисно, повторно створили (зареєстрували) суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні) особи з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала в створенні умов для ухилення від сплати податків суб'єктам реального сектору економіки та легалізації (відмиванні) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Зібраними матеріалами кримінального провадження встановлено, що особою, яка сприяє незаконній діяльності ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996), ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818), ТОВ «ГЗФ «Східно - Донбаська» (код ЄДРПОУ 36984097) є ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_1. Останній являється водієм ОСОБА_3 та за вказівкою останнього отримує від невстановлених осіб та передає ОСОБА_3 первинні документи з використанням реквізитів підприємств з ознаками «фіктивності», грошові кошти, отримані за результатами незаконної діяльності підприємств з ознаками «фіктивності», а також - проводить обмін таких коштів в іноземну валюту в пунктах обміну. Крім того, встановлено, що обмін грошових коштів, отриманих від вчинення кримінального правопорушення окрім ОСОБА_3 та ОСОБА_7

Так, ОСОБА_3, та ОСОБА_7 після отримання готівкових коштів у вітчизняній валюті передають готівку до пунктів обміну валюти фінансових установ, які фактично підконтрольні ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_2, де готівку одразу перераховують, перевіряють на справжність. Після цього працівники пунктів обміну валюти, отримавши кошти в українській гривні виготовляють документи про дрібні суми обміну, з метою не проведення фінансового моніторингу цих операцій, та звозять до даного пункту із інших пунктів обміну готівкову валюту на остаточну суму обміну.

Встановлено, що обмін готівкових коштів на іноземну валюту відбувається з пункту обімну валют Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" (код ЄДРПОУ 14285934) за адресою: . Київ, вул. Басейна, будинок 13А. 05.04.17 проведено обшук пункту обміну валют Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" (код ЄДРПОУ 14285934) за адресою: . Київ, вул. Басейна, будинок 13А під час якого в присутності ОСОБА_9, вилучено грошові кошти у національній валюті на загальну суму 122 101 (сто двадцять дві тисячі сто одна) гривні, які не були обліковані у відомості залишку грошових коштів та цінностей на кінець робочого дня пункту обміну.

В судовому засіданні слідчий підтримала подане клопотання та просила його задовольнити, наклавши арешт на вказане в клопотанні майно, оскільки вказане майно відповідає критеріям, передбаченим ст.98 КПК України та визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Представник володільця майна, на яке слідчий просить накласти арешт, у судове засідання не викликався з підставі відсутності у суду відомостей про належність майна.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Встановлено, що 29.11.16 в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за № 32016100110000197 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212, ч.2 ст.209, ч.2 ст.205 КК України.

Як далі зазначає слідчий у клопотанні, в рамках досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що директор ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996) ОСОБА_3 директор ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818) ОСОБА_4, директор ТОВ «ГЗФ «Східно - Донбаська» (код ЄДРПОУ 36984097) ОСОБА_5, директор ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38915177) ОСОБА_6, використовуючи первинну документацію, отриману від невстановлених осіб, по нібито проведеним фінансово - господарським операціям з підприємствами з ознаками «фіктивності» створили умови для безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підпорядкованих Товариств з подальшим відображенням безтоварних операцій у податковій звітності. Контроль за діяльністю ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996)ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818) та ТОВ «ГЗФ «Східно - Донбаська» (код ЄДРПОУ 36984097) фактично здійснюють ОСОБА_3 та ОСОБА_4

При цьому, вказані особи після отримання готівкових коштів у вітчизняній валюті передають готівку до пунктів обміну валюти фінансових установ, які фактично підконтрольні ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_2, де готівку одразу перераховують, перевіряють на справжність. Після цього працівники пунктів обміну валюти, отримавши кошти в українській гривні виготовляють документи про дрібні суми обміну, з метою не проведення фінансового моніторингу цих операцій, та звозять до даного пункту із інших пунктів обміну готівкову валюту на остаточну суму обміну.

Встановлено, що обмін готівкових коштів на іноземну валюту відбувається з пункту обімну валют Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" (код ЄДРПОУ 14285934) за адресою: . Київ, вул. Басейна, будинок 13А.

05.04.17 проведено обшук пункту обміну валют Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" (код ЄДРПОУ 14285934) за адресою: . Київ, вул. Басейна, будинок 13А під час якого в присутності ОСОБА_9, вилучено грошові кошти у національній валюті на загальну суму 122 101 (сто двадцять дві тисячі сто одна) гривні, які не були обліковані у відомості залишку грошових коштів та цінностей на кінець робочого дня пункту обміну.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Разом з тим, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім того, арешт майна є важливим елементом здійснення завдань кримінального провадження, своєчасне застосування якого може запобігти непоправним негативним наслідкам при розслідуванні кримінального правопорушення. Для ефективного розслідування орган досудового розслідування має потребу у збереженні цього майна до встановлення фактичних обставин вчинення злочину.

При цьому арешт майна має на меті забезпечити докази у кримінальному провадженні, а тому майно, на яке слідчий просить накласти арешт, підпадає під ознаки ст. 98 КПК України тобто мають ознаки речових доказів, і вони зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин протиправних дій, що встановлюються під час кримінального провадження та є достатні підстави вважати, що вказані об'єкти, які є предметом вчинення злочину, можуть бути приховувані, пошкоджені, зіпсовані, знищені, перетворені, відчужені, у зв'язку із чим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 167, 170,171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на на грошові кошти на загальну суму 122 101 (сто двадцять дві тисячі сто одна) гривні, вилучених за адресою: м. Київ, вул. Басейна, будинок 13А, у пункті обміну Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" (код ЄДРПОУ 14285934).

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя :