Постанова № 65866360, 07.04.2017, Слобідський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Комінтернівський районний суд м. Харкова)

Комінтернівський районний суд м. Харкова

Номер провадження №1-кс/641/632/2017 Справа №641/1412/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 квітня 2017 року слідчий суддя Комінтернівського районного суду м. Харкова Маньковська О.О., за участю слідчого - Білецької Л.О., секретаря - Чкан Д.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Харкові клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Харківській області майора поліції Білецької Лілії Олександрівни, погодженого з прокурором відділу прокуратури Харківської області Мишковим Д.Є. про проведення позапланової виїзної ревізії північно-східного офісу Державної аудиторської служби у Харківській області за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016220000001046 від 30.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Харківській області майора поліції Білецької Лілії Олександрівни, погодженого з прокурором відділу прокуратури Харківської області Мишковим Д.Є. про надання дозволу співробітникам північно - східного офісу Державної аудиторської служби у Харківській області, із можливістю залучення спеціаліста НКРЕКП, що здійснює державне регулювання у сфері енергетичних та комунальних послуг, провести позапланову виїзну ревізію з усіх питань додержання норм законодавства при застосуванні тарифів на послуги з виробництва, транспортування та постачання теплової енергії; додержання норм законодавства при проведенні конкурсних процедур на надання послуг з теплової енергії ТОВ «Альтеп», код ЕДРПОУ 34954406, юридична адреса: м. Харків, вул.. Греківська, 79 за період з 01.01.2016 року по теперішній час.

Також, при необхідності слідчий просила надати дозвіл фахівцям північно-східного офісу Державної аудиторської служби у Харківській області на проведення зустрічних звірок із контрагентами вищевказаних установ. Позапланову виїзну ревізію, слідчий просила провести впродовж 30 робочих днів з можливістю продовження при необхідності.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на матеріали клопотання та те, що СУ НУ НП в Харківській області у складі слідчої групи спільно з СВ Слобідського ВП ГУ НП в Харківській області проводить досудове розслідування кримінального провадження № 12016220000001046 від 30.09.2016 р. за ч. 5 ст. 191 КК України, за фактом заволодіння бюджетними грошовими коштами службовими особами ТОВ «ПАМ ХАУС» та ТОВ «Альтеп», які вступивши у злочинну змову зі службовими особами КП Харківської районної ради «Комуненерго», відділу освіти Зміївської РДА, КП «Зміїв тепло» та Зміївської міської ради, з метою заволодіння бюджетними грошовими коштами, уклали ряд договорів на закупівлю паливного матеріалу та придбання теплової енергії за завищеними цінами, після чого грошові кошти було перераховано на розрахунковий рахунок підприємства з ознаками фіктивності - ТОВ «Грейтопт ТЗ» (код 39984058) з подальшим переведенням грошових коштів у готівкову форму та привласненням. Для повного, всебічного та об'єктивного розслідування по даному кримінальному провадженню необхідно проведення позапланової виїзної ревізії по визначеним питанням перевірки правильності застосування тарифів та проведення конкурсних процедур за період з 01.01.2016 по теперішній період часу.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала в повному обсязі.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, дійшов наступного.

Так, постановою прокурора прокуратури Харківської області визначено підслідність кримінального провадження № 12016220000001046 від 30.09.2016 року, внесеного до ЄРДР за ч. 5 ст. 191 КК України за СВ Слобідського ВП ГУ НП в Харківській області.

Клопотання відповідає вимогам КПК України, належним чином обґрунтоване, слідчим та прокурором наведено достатньо підстав вважати, що результати перевірки матимуть важливе значення для встановлення фактичних обставин у кримінальному провадженні.

За змістом ч. 2 ст. 93 КПК сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Пунктом 2 Постанови Кабінету Міністрів України № 408 від 13.08.2014 року "Питання запровадження обмежень на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами" встановлено, що надання дозволу Кабінетом Міністрів України на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб-підприємців не потребується у разі, коли такі перевірки проводяться за рішенням суду, на вимогу службових осіб у випадках передбачених Кримінальним процесуальним кодексом України.

Порядок проведення ревізій, визначений в Законі України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні».

Згідно ст. 1 цього Закону, Здійснення державного фінансового контролю забезпечує центральний орган виконавчої влади, уповноважений Кабінетом Міністрів України на реалізацію державної політики у сфері державного фінансового контролю (далі - орган державного фінансового контролю).

Відповідно до ст. 2 цього Закону - Державний фінансовий контроль забезпечується органом державного фінансового контролю через проведення державного фінансового аудиту, перевірки державних закупівель та інспектування.

Статтею 11 Закон України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», визначено, що Позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться, зокрема, у разі, коли вищестоящий орган державного фінансового контролю в порядку контролю за достовірністю висновків нижчестоящого органу державного фінансового контролю здійснив перевірку актів ревізії, складених нижчестоящим органом державного фінансового контролю , та виявив їх невідповідність вимогам законів. Позапланова виїзна ревізія в цьому випадку може ініціюватися вищестоящим органом державного фінансового контролю лише у тому разі, коли стосовно посадових або службових осіб нижчестоящого органу державного фінансового контролю, які проводили планову або позапланову виїзну ревізію зазначеної підконтрольної установи, розпочато службове розслідування або у випадку повідомлення їм про підозру у вчиненні кримінального правопорушення.

Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.

Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Подовження термінів проведення планової або позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 15 робочих днів для планової виїзної ревізії та 5 робочих днів для позапланової виїзної ревізії.

Зустрічні звірки, які проводяться органами державного фінансового контролю, не є контрольними заходами і проводяться у разі виникнення потреби у їх проведенні на підставі направлення, виписаного керівником органу державного фінансового контролю.

Таким чином, з урахуванням викладеного, клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки слідчий в своєму клопотанні просить під час проведення перевірки надати дозвіл на проведення зустрічних звірок із контрагентами вищевказаних установ, однак, слідчим не надано відомостей, в яких саме підприємствах, необхідно проводити зустрічні звірки. Крім того, Законом чітко визначено строк проведення позапланової виїзної ревізії лише за рішенням суду в термін, що не перевищує 15 робочих днів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 93 КПК України, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання СУ ГУ НП в Харківській області майора поліції Білецької Лілії Олександрівни, погодженого з прокурором відділу прокуратури Харківської області Мишковим Д.Є. про проведення позапланової виїзної ревізії за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016220000001046 від 30.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України - задовольнити частково, дозволити співробітникам північно-східного офісу Державної аудиторської служби у Харківській області, із можливістю залучення спеціаліста НКРЕКП, що здійснює державне регулювання у сфері енергетичних та комунальних послуг, провести позапланову виїзну ревізію з усіх питань додержання норм законодавства при застосуванні тарифів на послуги з виробництва, транспортування та постачання теплової енергії; додержання норм законодавства при проведенні конкурсних процедур на надання послуг з теплової енергії ТОВ «Альтеп», код ЕДРПОУ 34954406, юридична адреса: м. Харків, вул. Греківська, 79 за період з 01.01.2016 року по теперішній час.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Позапланову виїзну ревізію провести в період з 10 квітня 2017 року по 28 квітня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя- О . О . Маньковська