Ухвала суду № 65756348, 04.04.2017, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/3219/17

Провадження № 1-кс/727/1038/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 квітня 2017 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Яреми Л.В.

при секретарі - Снігур З.Г.

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області Рулякова О.В. про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32016260000000076 від 10 жовтня 2016 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення - прокурор Руляков О.В.

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження ЄРДР №32016260000000076 від 10 жовтня 2016 року. Вказує, що службовими особами ТОВ «Захід Агротех» в особі директора ОСОБА_2 та головного бухгалтера ОСОБА_3 в період 2014-2015 року шляхом укладання угод з суб'єктами господарювання з ознаками «фіктивності» ТОВ «Рамтек-ЛТД» засновником та посадовою особою значиться ОСОБА_4 та ТОВ «Теплотерм» засновником та посадовою особою значиться ОСОБА_5 ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 713300 грн. та податку на прибуток в сумі 647370 грн., а всього податків на загальну суму 1360670 грн.

В ході проведення заходів встановлено, що підприємство ТОВ «Рамтек-ЛТД» за адресою реєстрації не знаходиться.

За інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна: від 25.02.2016 року відомості ТОВ «Рамтек-ЛТД» відсутні, власником комерційних приміщень за адресою: м.Київ, вул.Златоустівська буд.30, являється ТОВ «Міжрегіональне координаційно-технічна фірма «ВЕГА». ТОВ «Рамтек-ЛТД» договори оренди(суборенди) та купівлі продажу вказаного приміщення не укладалися.

Згідно відповіді Регіонального сервісного центру МВС України в Чернівецькій області від 31.03.2016 року № 8/2851 за тов. «Рамтек-ЛТД» транспортних засобів не зареєстровано.

Підприємством податкові розрахунки сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників податку і сум отриманих з них податків (Форма № 1-ДФ) протягом 2014, а протягом 2015-2016 років інша податкова звітність до податкових органів не подавалася.

За інформацією з центральних баз даних ДРФО ДФС України ОСОБА_4 офіційно доходи на ТОВ «Рамтек-ЛТД» не отримувала.

10.11.2016 допитано в якості свідка ОСОБА_4, яка показала, що підприємство ТОВ «Рамтек -ЛТД» їй не відоме, ніякого відношення до даної СГД вона не має, в органах державної влади реєстрацією даного товариства вона не здійснювала, нікого не уповноважувала на здійснення реєстрації від свого імені, реєстраційні, установчі документи ТОВ «Рамтек-ЛТД» не складала та не підписувала, до даного підприємства ніякого відношення не має, фінансово-господарських операцій не проводила та нікого не уповноважувала на їх проведення, свого особистого майна чи грошових коштів для статутного фонду вказаного вище підприємства не вносила, себе чи інших осіб на посаду директора та головного бухгалтера ТОВ «Рамтек-ЛТД» не призначала, рахунків у банківських установах не відкривала, свідоцтва платника податку на додану вартість ТОВ «Рамтек-ЛТД» в податкових органах не отримувала, та нікого не уповноважувала на їх отримання, ніяких дозволів на виготовлення печаток факсиміле власного підпису не виготовляла та не отримувала та нікого не уповноважувала, ТОВ «Захід-Агротех» їй не відомо, жодних посадових осіб даного підприємства не знає.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.2 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у місті Києві, а саме до реєстраційних документів ТОВ «Рамтек-ЛТД» (код ЄДРПОУ 39198574, м.Київ, вул.Златоустівська буд.30) засновником та посадовою особою якого значиться ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_1, АДРЕСА_1) та до податкової звітності ТОВ «Рамтек-ЛТД за період з моменту взяття на облік по даний час. Тому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у місті Києві, за адресою: м.Київ, вулиця Багговутівська, 26. Без доступу до цих документів неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів не підлягає задоволенню, оскільки не наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, чи існує загроза знищення документів.

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області Рулякову О.В. дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у місті Києві, за адресою: м.Київ, вулиця Багговутівська, 26, з можливістю отримання їх копій, а саме до:

-реєстраційних документів ТОВ «Рамтек-ЛТД (код ЄДРПОУ 39198574, м.Київ, вул.Златоустівська буд.30) засновником та посадовою особою якого значиться ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_1, АДРЕСА_1).

-податкової звітності ТОВ «Рамтек-ЛТД (код ЄДРПОУ 39198574, м.Київ, вул.Златоустівська буд.30) засновником та посадовою особою якого значиться ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_1, АДРЕСА_1) за період з моменту взяття на облік по даний час.

Ухвала залишається в силі протягом 30 днів з дня її постановлення.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Ярема Л.В.