Ухвала суду № 65749818, 19.01.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/1602/17

Провадження № 1-кс/761/1343/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 січня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва Трубніков А.В., при секретарі Вергелес Л.В., старшого слідчого з ОВС першого відділу УРКП ГСВУ ФР ДФС України Іванчук О.М. , погоджене із прокурором у кримінальному провадженні відділу Генеральної прокуратури України Лесько С.В., про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення документів ФГ «Радій» (код ЄДРПОУ 32714290), ФГ «Восход Плюс» (код ЄДРПОУ 37455115) ,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС 1-го відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України капітан податкової міліції Іванчук О.М, за погодженням з прокурором відділу Генеральної прокуратури України Лесько С.В., подав слідчому судді клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення документів ФГ «Радій» (код ЄДРПОУ 32714290), ФГ «Восход Плюс» (код ЄДРПОУ 37455115).

Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що у провадженні слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України перебувають матеріали кримінального провадження № 320150000000248 від 28.12.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Розслідуванням по провадженню встановлено, що невстановлені слідством особи за сприяння ОСОБА_3 використовуючи реквізити СФГ «Петрівське» (код 24867689) протягом 2014-2015 років своїми діями сприяли в ухиленні від сплати податків ТОВ «Укрснаб - Агро» (код 38564520), ПП «БФ «Консоль» (код 31220937), ПП «Борисфен - Поліград - Т» (код 33390615), ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253), ТОВ «Агрозаготівельна група» (код 32791154), ПП «Агрофірма «Хлібодар» (код 30364137) в особливо великих розмірах шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму понад 15 млн. грн.

16.06.2014 року директора та засновника СФГ «Петрівське» (код 24867689) ОСОБА_4 Суворовським районним судом м. Херсона визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ «СФС Трейд» (код ЄДРПОУ 39548253) та ТОВ «Агрозаготівельна група», являється транзитними підприємствами по перепродажу сільськогосподарської продукції, та мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Енергоном» (код ЄДРПОУ 34734352), яке у подальшому змінило свою назву на ТОВ "Файртайм" (код ЄДРПОУ 34734352), ПП «ППД» (код за ЄДРПОУ 36841308), ТОВ «Промресурс Грант» (код за ЄДРПОУ 38422054), та ТОВ «ТК Агротрейд» (код за ЄДРПОУ 38310272). Зазначені підприємства купляли соняшник у підприємства ФГ «Радій» (ко за ЄДРПОУ 32714290), ФГ «Восход Плюс» (код за ЄДРПОУ 37455115), ПП «Землі Бахмути» (код за ЄДРПОУ 38246019), які являються сільхозвиробником.

При проведенні досудового слідства по зазначеному кримінальному провадженню слід проаналізувати відомості, що закріплені в статистичній звітності, на предмет наявності у підприємств посівних площ сільськогосподарських культу, та відомості, щодо підсумку збору врожаю сільськогосподарських культур.

Статистичні звіти ФГ «Радій» (ко за ЄДРПОУ 32714290), ФГ «Восход Плюс» (код за ЄДРПОУ 37455115) мають значення для встановлення фактичних даних про загальну кількість земельних ділянок та про підсумок збору врожаю.

Відомості, що містяться в статистичних звітах ФГ «Радій» (ко за ЄДРПОУ 32714290), ФГ «Восход Плюс» (код за ЄДРПОУ 37455115) використовуватимуться як докази факту ухилення від сплати податків.

Іншим способом, ніж вилучити предмети і документи ФГ «Радій» (ко за ЄДРПОУ 32714290), ФГ «Восход Плюс» (код за ЄДРПОУ 37455115) неможливо довести обставини посівів, вирощування та збір врожаю.

Зазначені документи ФГ «Радій» (ко за ЄДРПОУ 32714290), ФГ «Восход Плюс» (код за ЄДРПОУ 37455115) необхідно вилучити в Головному управлінні статистики у Луганській області оскільки вони необхідні для використання під час проведення податкових та інших перевірок діяльності підприємства, такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

В клопотанні слідчий належним чином обґрунтовує те, що одержати в інший спосіб, без рішення суду, тимчасовий доступ до документів та їх подальше вилучення неможливо, оскільки дані документи можуть знаходитись лише у Головного управління статистики у Луганській області за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, бульв. Дружби Народів, 32-а.

В судовому засіданні слідчий підтримав своє клопотання з підстав, викладених у ньому та просив про його задоволення.

Особа, у володінні якої знаходяться такі документи, представник Головного управління статистики у Луганській області, в судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

За таких обставин вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, виходячи з наступного: сторона обвинувачення довела суду про наявність достатніх підстав вважати, що відповідні документи можуть перебувати в приміщенні Головного управління статистики у Луганській області, ці документи не становлять собою державну таємницю та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що є підставою для надання судом розпорядження про виявлення таких документів з можливістю вилучення їх оригіналів.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Посадовим особам Головного управління статистики у Луганській області за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, бульв. Дружби Народів, 32-а надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС 1-го відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України капітану податкової міліції Іванчук Олені Миколаївні (іншій особі за її дорученням або включеній до групи слідчих по даному кримінальному провадженні), до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні службових осіб Головного управління статистики у Луганській області за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, бульв. Дружби Народів, 32-а, а також надати можливість їх вилучити, а саме: статистична звітність ф.№4-СГ (річна) «Посівні площі сільскогосподасрьких кільтур під урожай 2014.», «Посівні площі сільскогосподарських культур під урожай 2015 р.» по підприємствам: ФГ «Радій» (код ЄДРПОУ 32714290), ФГ «Восход Плюс» (код ЄДРПОУ 37455115), а також статистичну звітність ф. 29-СГ «Підсумок збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду на 1 грудня 2014 року», та «Підсумок збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду на 1 грудня 2015 року» по підприємствам: ФГ «Радій» (код ЄДРПОУ 32714290), ФГ «Восход Плюс» (код ЄДРПОУ 37455115).

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 19.02.2017 року.

Роз'яснити посадовим особам Головного управління статистики у Луганській області, що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала окремому оскарженню не підлягає, між тим, відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена протягом 5 днів з моменту її отримання в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа -підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя А.В.Трубніков