Ухвала суду № 65413896, 09.03.2017, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/2572/17

Провадження № 1-кс/369/553/17

УХВАЛА

Іменем України

09.03.2017 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі слідчого судді Ковальчук Л.М., при секретарі Рябець А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво - Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції Глобенко М.М. про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за № 32016110200000101 від 07.12.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво - Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенант податкової міліції Глобенко М.М. з клопотанням, погодженим прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Філімоновим О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво -Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження №32016110200000101 від 07.12.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, в період 2016 року з метою прикриття незаконної діяльності та вчинення нікчемних правочинів щодо придбання та реалізації продукції ( послуг), організували придбання та створення на підшуканих ними підставних фізичних осіб певних суб'єктів господарювання.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «АРСА КОМПАНІ » ( код ЄДРПОУ 40402744) має ознаки фіктивності.

Крім того, встановлено, що ТОВ «Каргон» (код ЄДРПОУ 38241508) проводив фінансово-господарські операції з ТОВ «АРСА КОМПАНІ » ( код ЄДРПОУ 40402744), які мають ознаки фіктивності.

В зв'язку з викладеним виникла необхідність у дослідженні оригіналів первинних фінансово - господарських та бухгалтерських документів стосовно фінансово - господарських взаємовідносин ТОВ «Каргон» (код ЄДРПОУ 38241508) із ТОВ «АРСА КОМПАНІ » ( код ЄДРПОУ 40402744), для повного та всебічного розкриття кримінального правопорушення потрібно підтвердження фінансово - господарських операцій ТОВ «Каргон» (код ЄДРПОУ 38241508) із «АРСА КОМПАНІ » ( код ЄДРПОУ 40402744), а також для встановлення таких обставин, як походження товару, зберігання, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару.

Зазначені у клопотанні оригінали документів мають велике значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки будуть доказом проведених операцій, та умисного ухилення від сплати податків.

В оригіналах первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документах містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення та в подальшому такі документи будуть визнані речовим доказом та свідчити про умисне ухилення від сплати податків.

Іншим способом, ніж вилучити оригінали документів неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити фактичні дані щодо придбання та подальшої реалізації товарів.

Окрім того зазначені оригінали документів необхідно вилучити оскільки вони необхідні для дослідження судом під час вирішення питання по суті та проведення почеркознавчої експертизи на предмет їх підписання уповноваженими особами.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів у ТОВ «Каргон» (код ЄДРПОУ 38241508) стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з «АРСА КОМПАНІ » ( код ЄДРПОУ 40402744), які мають ознаки фіктивності.

Слідчий просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів «Каргон» (код ЄДРПОУ 38241508) стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з «АРСА КОМПАНІ » ( код ЄДРПОУ 40402744), за період 2016 роки, а також оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів «Каргон» (код ЄДРПОУ 38241508), щодо подальшої реалізації чи використання товарів придбаних у «АРСА КОМПАНІ» ( код ЄДРПОУ 40402744), та надати можливість вилучити оригінали зазначених документів.

У відповідності до ч. 1 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Клопотання розглядалось у відсутність представників «Каргон» (код ЄДРПОУ 38241508) з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, приходжу до переконання про необхідність відмовити у його задоволенні, оскільки слідчий у клопотанні вилучення оригіналів документів обґрунтував необхідністю проведення почеркознавчої експертизи, але в матеріалах справи відсутня постанова слідчого про проведення експертизи або будь-який інший документ, який це підтверджує.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво - Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції Глобенко М.М. про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за № 32016110200000101 від 07.12.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Ковальчук