Ухвала суду № 65377642, 16.03.2017, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/823/17

н/п 1-кс/766/2752/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

16.03.2017 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Радченко Г.А., розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області Фурсенко А.І., погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області Легким О.Р., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучення (здійснення виїмки) старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції Фурсенко А.І., або слідчому слідчої групи - слідчому з ОВС ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області майору податкової міліції Легкому Д.В., які перебувають у володінні відділу державної реєстрації Каховської міської ради за адресою: Херсонська обл. м.Каховка вул.Велика Куликовська, 103, а саме: документів реєстраційної справи ТОВ «ГіалітАгро» (код ЄДРПОУ 39701748).

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017230000000002 від 16.01.2017 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом придбання фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Гіаліт Агро», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи 02.11.2016 здійснили перереєстрацію ТОВ «ГіалітАгро» (код ЄДРПОУ 39701748) на підставну особу ОСОБА_4, визначивши місце знаходження суб»єкта господарської діяльності за фіктивною адресою: АДРЕСА_1, з метою прикриття незаконної діяльності - реєстрації податкових накладних та формування податкового кредиту з ПДВ по безтоварним операціям з продажу насіння соняшника та сої суб»єктам господарювання реального сектору економіки: ПП «Максіс Трейд» (40063899), ТОВ «Агромат-Інвест» (39986154), ТОВ «Мега Старт» (40413363), ТОВ «РефулРесурс» (40422451).

Так згідно висновку аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «ГіалітАгро» за грудень2016року від 16.10.2017, здійсненого спеціалістом відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Херсонській області, встановлено, що 13 січня 2017року ТОВ «ГіалітАгро» було зареєстровано податкові накладні на загальну суму 1211201,7тис.грн., у тому числі ПДВ - 20200,3 тис. грн. на адресу вищевказаних покупців.

Висновком аналітичного дослідження встановлено, що фінансові операції мають ознаки проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на здійснення операцій надання податкової вигоди для ПП «Максіс Трейд», ТОВ «Агромат-Інвест», ТОВ «Мега Старт», ТОВ «РефулРесурс» з метою штучного формування податкового кредиту, не мають реального товарного характеру.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 неодноразово притягався до кримінальної відповідальності, зокрема, за ст. 185 (Крадіжка), ст. 186 (Грабіж), ст.187 (Розбій), ст.188 (Викрадення шляхом демонтажу та іншим засобом електричних мереж, кабельних ліній зв'язку та їх обладнання, КК України 2001 р.).

За адресою зазначеною як адреса реєстрації - АДРЕСА_2, не проживав та не був зареєстрований. Місцезнаходження невідоме.

Зі свідчень начальника відділу державної реєстрації Бериславської РДА ОСОБА_5 стало відомо, що серед документів реєстраційної справи ТОВ «ГіалітАгро» відсутні документи про зміну власника на ОСОБА_4, державна реєстрація змін до установчих документів була проведена нотаріусом ОСОБА_6, яка своєчасно не направила зазначені документи за місцем реєстрації підприємства.

На даний момент документи щодо реєстрації зміни засновника ТОВ «ГіалітАгро» направлені нотаріусом ОСОБА_6 до відділу державної реєстрації Каховської міської ради.

Таким чином, документи реєстраційної справи ТОВ «ГіалітАгро», які перебувають у володінні відділу державної реєстрації Каховської міської ради, мають важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення - отримання документальних доказів перереєстрації ТОВ «ГіалітАгро» на підставну особу.

Необхідність надання тимчасового доступу до оригіналів вищевказаних документів, та їх вилучення (здійснення виїмки) обґрунтовується тим, що документи реєстраційної справи є доказами вчинення кримінального правопорушення та є необхідність в судово-почеркознавчому дослідженні вказаних документів, яке передбачає дослідження лише оригіналів документів.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів, та здійснити їх вилучення (здійснення виїмки), отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі, неможливо.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник відділу держ.реєстрації в судове засідання не викликався на підставі ч. 3 ст. 162 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, які вказані слідчим та нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих документах, тому необхідно надати до них доступ.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучення (здійснення виїмки) старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції Фурсенко А.І., або слідчому слідчої групи - слідчому з ОВС ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області майору податкової міліції Легкому Д.В., які перебувають у володінні відділу державної реєстрації Каховської міської ради за адресою: Херсонська обл. м.Каховка вул.Велика Куликовська, 103, а саме: документів реєстраційної справи ТОВ «ГіалітАгро» (код ЄДРПОУ 39701748).

Встановити строк дії ухвали до 16.04.2017 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяГ. А. Радченко