Ухвала суду № 65308993, 15.03.2017, Сватівський районний суд Луганської області

Справа № 426/5067/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 березня 2017 року м.Сватове

Слідчий суддя Сватівського районного суду Луганської області Юрченко С.О., при секретарі Андріясовій С.А., за участю старшого слідчого Лебідь О.М., розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення тимчасового доступу та вилучення інформації, яка містить банківську таємницю, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016130550000265 від 25.03.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.366 ч.2, ст.191 ч.4 КК України

встановив:

Старший слідчий Сватівського ВП ГУНП в Луганській області звернулась до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення тимчасового доступу та вилучення інформації, яка містить банківську таємницю, вказавши, що ОСОБА_1, будучи призначеним на посаду директора ТОВ «Укренергогрупп» згідно наказу №6-к від 03.12.2015, виконуючи організаційно-розпорядчі, адміністративно-господарчі обовязки, будучи службовою особою скоїв кримінальні правопорушення при наступних обставинах:

17.09.2014 Рішенням №36/12-14-15-03/27 Державної податкової інспекції у м. Сєвєродонецьку Головного управління Міндоходів у Луганській області ТОВ «Укренергогрупп» анульовано реєстрацію платника податку на додану вартість (ПДВ).

26 листопада 2015 року відділом культури Сватівської районної державної адміністрації, в особі начальника ОСОБА_2 (замовник) та ТОВ «Укренергогрупп» (підрядник) в особі ОСОБА_3А.(звільнено з посади згідно Наказу №5-к від 03.12.2015) укладено договір № 55 на капітальний ремонт комунального закладу «Сватівський народний дім «Сватова - Лучка» (в звязку з ліквідацією наслідків надзвичайної ситуації, що склалася 29 жовтня 2015 в м. Сватове, Луганської області, а саме пожежі на складах військово-артилерійського озброєння), м. Сватове, пл. Радянська, 43. Відповідно до п.3.1 вартість робіт по договору становить 291421,20 грн. та в ціну договору закладено ПДВ (20%), що складає 48570, 20 грн. (сорок вісім тисяч пятсот сімдесят грн., 20 коп.).

01.12.2015 між Відділом культури Сватівської районної державної адміністрації в особі начальника ОСОБА_2 (замовник) та ТОВ «Укренергогрупп» в особі керівника ОСОБА_3 (звільнено з посади згідно Наказу №5-к від 03.12.2015) (підрядник) укладено договір №56 на капітальний ремонт Центральної районної бібліотеки ім. Т.А. Полякова комунального закладу «Сватівська районна централізована бібліотечна система» (в звязку з ліквідацією наслідків надзвичайної ситуації, що склалася 29 жовтня 2015 в м. Сватове, Луганської області, а саме пожежі на складах військово-артилерійського озброєння), м. Сватове. Відповідно до п.3.1. вартість робіт по договору становить 291600,00 грн. та в ціну договору закладено ПДВ (20%), що складає 48600 грн. (сорок вісім тисяч шістсот грн).

21.12.2015 між Відділом культури Сватівської районної державної адміністрації в особі начальника ОСОБА_2 (замовник) та ТОВ «Укренергогрупп» в особі керівника ОСОБА_1 (підрядник) укладено договір №59 на капітальний ремонт Центральної районної бібліотеки ім. Т.А. Полякова комунального закладу «Сватівська районна централізована бібліотечна система» (в звязку з ліквідацією наслідків надзвичайної ситуації, що склалася 29 жовтня 2015 в м. Сватове, Луганської області, а саме пожежі на складах військово-артилерійського озброєння), м. Сватове. Відповідно до п.3.1 вартість робіт по договору становить 309861,60 грн. та в ціну договору закладено ПДВ (20%), що складає 51643, 60 грн. (пятдесят одна тисяча шістсот сорок три грн., 60 коп.).

21 грудня 2015 року відділом культури Сватівської районної державної адміністрації, в особі начальника ОСОБА_2 (замовник) та ТОВ «Укренергогрупп» (підрядник) в особі ОСОБА_1 укладено договір №60 на капітальний ремонт комунального закладу «Сватівський народний дім «Сватова - Лучка» (в звязку з ліквідацією наслідків надзвичайної ситуації, що склалася 29 жовтня 2015 в м. Сватове, Луганської області, а саме пожежі на складах військово-артилерійського озброєння), м. Сватове, пл. Радянська, 43. Відповідно до п.3.1 вартість робіт по договору становить 254694,00 грн. та в ціну договору закладено ПДВ (20%), що складає 42449, 00 грн. (сорок дві тисячі чотириста сорок девять грн.).

В подальшому у ОСОБА_1 маючи злочинний умисел на складання, видачу службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, достовірно знаючи, що підприємство не є платником податку на додану вартість, не вжив заходів щодо внесення змін до укладених договорів від 26.11.2016 та 01.12.2016 та з метою неправомірного отримання бюджетних коштів 21 та 25 грудня 2015 року у денний час, перебуваючи у м. Сєвєродонецьку Луганської області, більш точного місця в ході досудового слідства встановити не виявилося можливим, склав, підписав та в подальшому надав на підпис до відділу культури Сватівської РДА за адресою: Луганська область, м. Сватове, пл. Радянська 25 ОСОБА_3 приймання виконаних робіт за вище зазначеними договорами, в яких заначено про сплату ПДВ, а саме: ОСОБА_3 №1 від 25.12.2015 за договором №55 від 26.11.2015, в якому зазначено вся сума за договором з урахуванням всієї суми ПДВ; ОСОБА_3 №1 від 25.12.2015 за договором №56 від 01.12.2015, в якому зазначено вся сума за договором з урахуванням всієї суми ПДВ; ОСОБА_3 №1 від 21.12.2015 за договором №59 від 21.12.2015; ОСОБА_3 №2 від 21.12.2015 за договором №60 від 21.12.2015;

Згідно довідки Управління внутрішнього аудиту Луганської обласної державної адміністрації №02-08/510 від 28.10.2016 встановлено, що ТОВ «Укренергогупп» не являючись платником податку на додану вартість, в платіжних документах та актах виконаних робіт з капітального ремонту центральної районної бібліотеки ім. Полякова комунального закладу «Сватівського районного центру бібліотечної системи» та комунального закладу «Сватівський народний дім «Сватове-Лучка» протягом листопада-грудня 2015 року, безпідставно, в порушення вимог ст.180 Податкового кодексу України, включили до сплати розмір суми податку на додану вартість на загальну суму 172694,00 грн.

Згідно висновку експерта №2/1-17 судово економічної експертизи розрахунок податку на додану вартість, згідно довідки Управління внутрішнього аудиту Луганської обласної державної адміністрації №02-08/510, який включений ТОВ «Укренергогрупп» до актів виконаних робіт за договорами №55 від 26.11.2015, №56 від 01.12.2015, №59 від 21.12.2015, №60 від 21.12.2015 з відділом культури Сватівської РДА в період з 01.11.2015 по 31.12.2015, в якому ТОВ «Укренергогрупп» не було зареєстровано платником податку на додану вартість в Реєстрі платників ПДВ, документально підтверджується в сумі 172694,20 грн.

Своїми діями, що виразилися у заволодінні чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, а також у складанні, видачі службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, внесенні до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей ОСОБА_1А, спричинив матеріальні збитки у великих розмірах відділу культури Сватівської РДА на суму 172694,20 грн., що в двісті пятдесят та більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

10 лютого 2017 року ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, повідомлено про підозру, у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.366, ч.4 ст.191 КК України, який від дачі будь-яких пояснень відмовляється.

Відділом культури Сватівської РДА грошові кошти за виконані роботи з капітального ремонту центральної районної бібліотеки ім. Полякова комунального закладу «Сватівського районного центру бібліотечної системи» та комунального закладу «Сватівський народний дім «Сватове-Лучка» перераховано на розрахунковий рахунок № 26004580007700 ТОВ «Укренергогрупп», код ЄДРПОУ -37760560.

На теперішній час з метою встановлення істини та перевірки фактів, органам досудового розслідування необхідно встановити поточний рух грошових коштів за вказаним розрахунковим рахунком, відомості які знаходяться в АТ «Укрсиббанк», просить надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх) до документів про рух грошових коштів по рахунку № 26004580007700 за період часу з 26 листопада 2015 року до 01 березня 2016 (із зазначенням призначення платежів, найменування відправника-одержувача, коду відправника-одержувача, рахунків та реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту) на паперовому та електронному носіях інформації; юридичної або реєстраційної справи власника рахунку/карти: документів пов'язаних з відкриттям (закриттям) і обслуговуванням рахунку, довіреностей, договорів (додатків до них), листування та документів, які надійшли у зв'язку з обслуговуванням рахунку, а також інших документів, які входять до юридичної або реєстраційної справи; карток із зразками підпису, осіб які мають право розпорядження рахунком № 26004580007700; документів, що підтверджує зняття готівки (місце, час, відомості про відеозапис у місці зняття грошей), які знаходяться в АТ «Укрсиббанк» код ЄДРПОУ - 09807750, МФО 351005, який знаходиться за адресою м. Сєвєродонецьк, вул. Вілесова,1.

Відповідно до ч. 1 ст.107 КПК України фіксація процесуальної дії слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки клопотань від учасників дії не надходило.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи АТ «Укрсиббанк», до суду не з»явився, що не є перешкодою для розгляду даного клопотання.

В судовому засіданні старший слідчий наполягає на задоволенні клопотання.

Відповідно до статті 159 Кримінального процесуального кодексу України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем звязку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем звязку, без їх вилучення.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповілно до п.5 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбаченихчастиною пятоюцієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши старшого слідчого, беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як докази, іншими способами неможливо довести обставини скоєння вказаного кримінального правопорушення, та враховуючи, що вилучення інформації необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів,а також з метою всебічного, неупередженого та повного розслідування за кримінальним провадженням, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання задовольнити.

На підставі викладеного,

керуючись ст.ст. 131-132, 159-164 КПК України

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого Сватівського ВП ГУНП в Луганській області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення тимчасового доступу та вилучення інформації, яка містить банківську таємницю, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016130550000265 від 25.03.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.366 ч.2, ст.191 ч.4 КК України, - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому Сватівського ВП ГУНП в Луганській області ОСОБА_4 на тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх) до документів про рух грошових коштів по рахунку № 26004580007700 за період часу з 26 листопада 2015 року до 01 березня 2016 (із зазначенням призначення платежів, найменування відправника-одержувача, коду відправника-одержувача, рахунків та реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту) на паперовому та електронному носіях інформації; юридичної або реєстраційної справи власника рахунку/карти: документів пов'язаних з відкриттям (закриттям) і обслуговуванням рахунку, довіреностей, договорів (додатків до них), листування та документів, які надійшли у зв'язку з обслуговуванням рахунку, а також інших документів, які входять до юридичної або реєстраційної справи; карток із зразками підпису, осіб які мають право розпорядження рахунком № 26004580007700; документів, що підтверджує зняття готівки (місце, час, відомості про відеозапис у місці зняття грошей), які знаходяться в АТ «Укрсиббанк» код ЄДРПОУ - 09807750, МФО 351005, який знаходиться за адресою м. Сєвєродонецьк, вул. Вілесова,1.

Термін дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 14 квітня 2017 року включно.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.О. Юрченко