Ухвала суду № 65109307, 24.02.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/2278/17

Провадження № 1-кс/761/1654/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 лютого 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Юзькова О.Л., при секретарі Голопич Н.Р.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майора податкової міліції Касяненка Віталія Олександровича про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майор податкової міліції Касяненко Віталій Олександрович звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором відділу Генеральної прокуратури України Леськом С.В., згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні ПАТ «Юнекс Банк» (МФО 322539), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 32016000000000097 від 08.12.2016 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Клопотання слідчий обґрунтовує наступним. Згідно довідки «Про результати аналітичного дослідження №1066/99-99-16-03 від 23.11.2016 року» складеної департаментом боротьби із відмиванням доходів, ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) проведено операції з цінними паперами та корпоративними правами із ПАТ «ЗНВКІФ «Інвестмент партнерс груп» (код 37203330), ТОВ «Перша Українська платіжна система» (код 37293356), ТОВ «КУА «Інвестиційні партнери» (код 36136431), ТОВ «Теком Лондері Сервіс» (код 38197082), ТОВ «КУА» Совєт Менеджмент» (код 38391964), ФОП «ОСОБА_4» (код НОМЕР_1), ТОВ «ЮФ «Сі. Пі. Ес. Девелопмент» (код 34717795), ФОП «ОСОБА_6» (код НОМЕР_2), внаслідок яких на кінець 2012 року ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) мало право власності на корпоративні права ПАТ «ЗНВКІФ «Інвестмент партнерс груп» (код 37203330) у вигляді простих акцій, та ТОВ «КУА «Інвестиційні партнери» (код 36136431) у вигляді частки в статутному капіталі. Операція з продажу частки у статутному фонді ТОВ «Перша Українська платіжна система» (код 37293356) на користь ПАТ «ЗНВКІФ «Інвестмент партнерс груп» (код 37203330) була відображена у фінансовій звітності ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) за 2013 рік, що не відповідає встановленим фактичним обставинам. Зокрема встановлено, що службовими особами ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) у фінансовій звітності ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) за 2012 рік, яка була подана до органів ДФС, не було відображено операцію з продажу ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) на користь ПАТ «ЗНВКІФ «Інвестмент партнерс груп» (код 37203330) корпоративних прав у розмірі 70 відсотків частки у статутному фонді ТОВ «Перша Українська платіжна система» (код 37293356) на суму 298 150 000 грн. Таким чином, встановлено що службовими особами ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) до податкової та фінансової звітності за 2012 рік внесено неправдиві відомості про результати фінансово - господарської діяльності підприємства за 2012, внаслідок чого не було відображено дохід від продажу корпоративних прав на загальну суму 298 150 000 грн. З урахуванням вищевказаного встановлено, що службовими особами ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) до податкової звітності з податку на прибутку ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) за 2012 рік, внесено завідомо неправдиві відомості про результати фінансово - господарської діяльності підприємства за 2012, внаслідок чого не було відображено дохід від зменшення заборгованості за виданими векселями, який виник у ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) у зв'язку з поєднанням боржника і кредитора в одній особі відповідно до ст. 606 Цивільного кодексу України та ч. 2 ст. 204 Господарського кодексу України. Встановлено, що у ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), м. Київ, вул. Вознесенський узвіз, 10 А, ТОВ «КУА» Совєт Менеджмент» (код 38391964) має відкриті рахунки № 26502157100001 (українська гривня) в період з 21.11.2013 року по теперішній час, № 26501157100002 (українська гривня) в період з 22.11.2013 року по теперішній час.Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичного обігу коштів по рахункам ТОВ «КУА» Совєт Менеджмент» (код 38391964), у тому числі: джерела походження коштів перерахованих на його адресу та подальше їх спрямування, встановлення фактичного виду придбаних та реалізованих товарів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів зазначеного підприємства, які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), м. Київ, вул. Вознесенський узвіз, 10 А. Слідчий зазначає, відомості, що містяться в банківських документах ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) використовуватимуться як докази факту можливого ухилення від сплати податків та підтвердження корисливого мотиву вчинення злочину, а також як об'єкти дослідження при проведенні судово - економічної експертизи.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є банківською таємницею, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положеннямст. 107 КПК України .

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань ДФС України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32016000000000097 від 08.12.2016 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України, у зв»язку із чим виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Як свідчать матеріали клопотання ТОВ «КУА» Совєт Менеджмент» (код 38391964)використовувало відкриті в ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) банківські рахунки № 26502157100001 (українська гривня), № 26501157100002 в період з 22.11.2011 року по теперішній час.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта банку, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України , слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, зважаючи на дату відкриття рахунків.

Вважаю, що слідчий не навів підстави, в розумінні положень КПК України , достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165, 309,395 КПК України , слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майору податкової міліції Євонову Євгенію Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майору податкової міліції Касяненку Віталію Олександровичу, старшому слідчому з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшому лейтенанту податкової міліції Черевичному Микиті Олександровичу, особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до документів із відомостями, що становлять банківську таємницю та зберігаються в ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) стосовно клієнта банку - ТОВ «КУА» Совєт Менеджмент» (код 38391964)користувача банківських рахунків № 26502157100001 (українська гривня), № 26501157100002 відкритих в ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) щодо проведення вказаним підприємством фінансово-господарської діяльності та фінансових операцій з використанням зазначеного рахунку з можливістю зробити копії, а саме:

- документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття (закриття) рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; договорів, платіжних доручень, копії паспортів, карток платників податків, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам; банківських виписок, заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам, протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях, та інших документів, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки; договори на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів; інформації про ІР-адреси та МАС-адреси кінцевого обладнання користувачів телекомунікаційних послуг, які здійснювали доступ до банківської системи дистанційного управління рахунками «клієнт-банк» ТОВ «КУА» Совєт Менеджмент» (код 38391964), мобільні номера телефонів, які використовувались для ідентифікацій (персоналізації) користувачів банківської системи дистанційного управління рахунками «клієнт-банк»; інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період часу з першої по останню проведену операцію, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахункам вище вказаним рахункам, які належать ТОВ «КУА» Совєт Менеджмент» (код 38391964)за період з 22.11.2013 р. по 31.12.2016 р.

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України , у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має прКодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК Українизобов'язаний пред'явити службовим особам ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: