Ухвала суду № 65061556, 27.02.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/2648/17

Провадження № 1-кс/234/1037/17

У Х В А Л А

про дозвіл на проведення огляду

27 лютого 2017 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Карпенко О.М.,

при секретарі Аксеніної В.М.,

за участю прокурора Черевко М.І.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Черевку М.І. про проведення огляду, -

ВСТАНОВИВ:

27.02.2017 року до суду надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Черевку М.І. про проведення огляду, в рамках розгляду матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016050390000076 від 28.07.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч. 5 КК України.

Із клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016050390000076 від 28.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

У період липня 2015 року та з січня по травень 2016 року службові особи ТОВ «Енерго-Полюс» (ЄДРПОУ 31660846) при взаємовідносинах з Департаментом капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації та Департаментом екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації здійснили дії по протиправному витраченню коштів державного та місцевого бюджету, які були виділені на виконання ремонтних робіт в сумі 2 736 904,03 грн., у тому числі ПДВ в сумі 456 150,67 грн., у тому числі при здійсненні фінансово-господарських операцій з ТОВ «Ферум Трейд» (ЄДРПОУ 39668706), ТОВ «Ультрамарин Плюс» (ЄДРПОУ 38769240), ТОВ «Буд-гуд-майстер» (ЄДРПОУ 40138534), ТОВ «Бон-тон» (ЄДРПОУ 36600053), ТОВ «Авентура Траст» (ЄДРПОУ 38959476), ПП «Екіпаж» (ЄДРПОУ 21241245) та ТОВ «Украгроторг-2015» (ЄДРПОУ 39656334), тим самим в їх діях вбачаються ознаки кримінального правопорушення, як привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, вчинені в особливо великих розмірах.

У ході проведення досудового слідства встановлено, що з січня по травень 2016 року підприємством ТОВ «Енерго-Полюс» на адресу Департаменту екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 38707906), була здійснена реалізація товарно-матеріальних цінностей та виконано ряд робіт на загальну суму 959974,54 грн. у тому числі ПДВ 159 995, 76 грн., а саме: поставка будівельних матеріалів у асортименті, капітальний ремонт приміщення, розташованого на третьому поверсі адміністративної будівлі за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Богдана Хмельницького, 6, при цьому, для виконання вказаних робіт та поставки ТМЦ, підприємству ТОВ «Енерго-Полюс» в якості субпідрядника надали послуги підприємства з ознаками «вигодотранспортуючих» та «зустрічних транзитів»: ТОВ «Буд-гуд-майстер» (ЄДРПОУ 40138534), ТОВ «Бон-тон» (ЄДРПОУ 36600053), ТОВ «Авентура Траст» (ЄДРПОУ 38959476), ПП «Екіпаж» (ЄДРПОУ 21241245), які в своїй податковій звітності відобразили невідповідність придбаних та реалізованих товарів (робіт та послуг), отже здійснили маніпулювання податковою звітністю, що свідчить про неможливість виконання вищевказаних будівельних робіт.

Вищезазначені дії службових осіб ТОВ «Енерго-Полюс» виразились у привласнені чужим майном в особливо великих рохмірах, тобто кваліфіковані за ч. 5 ст. 191 КК України, якою передбачене покарання у вигляді конфіскації майна.

У ході проведення досудового слідства встановлено, що згідно інформації опублікованої на офіційному сайті Міністерства економіки України Департамент екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 38707906) (далі ДЕПР ДОН ОДА) не проводив тендерні торги з ТОВ «Енерго Полюс» щодо виконання робіт та постачання ТМЦ. Однак, при аналізі податкових накладних, які були відображені у системі «Архів електронної звітності» ДФС України, встановлено, що з січня 2016 року по травень 2016 року ТОВ «Енерго Полюс» здійснювало реалізацію ТМЦ на адресу ДЕПР ДОНОДА. Відповідно до інформації, опублікованої на Єдиному веб-порталі використання публічних коштів, встановлено отримання грошових коштів підприємством ТОВ «Енерго-Полюс» від Департаменту екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації.

Так, з січня 2016 року по травень 2016 року ТОВ «Енерго Полюс» на адресу ДЕПР ДОНОДА, була здійснена реалізація товарно-матеріальних цінностей та виконано ряд робіт на загальну суму 959974,54 грн. у тому числі ПДВ 159 995, 76 грн., а саме: поставка будівельних матеріалів у асортименті, капітальний ремонт приміщення, розташованого на третьому поверсі адміністративної будівлі за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Богдана Хмельницького, 6.

При аналізі системної бази «Податковий блок» ДФС України встановлено, що ТОВ «Енерго-Полюс» не має достатніх матеріальних та людських ресурсів для здійснення робіт за замовленням ДЕПР ДОНОДА.

Для виконання вищевказаних робіт та поставки ТМЦ, з метою укриття фактів що можуть свідчити про некомпетентність ТОВ «Енерго-Полюс», посадові особи ТОВ «Енерго-Полюс» в якості субпідрядників було залучено ТОВ «Буд-гуд-майстер» (ЄДРПОУ 40138534), ТОВ «Бон-тон» (ЄДРПОУ 36600053), ТОВ «Авентура Траст» (ЄДРПОУ 38959476), ПП «Екіпаж» (ЄДРПОУ 21241245), які у свою чергу згідно висновку Управління боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Донецькій області за № 54/05-99-16-01-11-02/26503980 від 28.07.2016 віднесені до підприємств з ознаками «вигодотранспортуючих» та «зустрічних транзитів», та які в своїй податковій звітності відобразили невідповідність придбаних та реалізованих товарів (робіт та послуг), отже здійснили маніпулювання податковою звітністю, що свідчить про неможливість здійснення вищевказаних будівельних робіт.

Згідно ідентифікаційних даних АІС «Податковий блок» та наявної у досудового слідства інформації Департамент екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації має юридичну та фактичну адресу: м. Краматорськ, вул. Богдана Хмельницького, 6.

10.01.2017 ст. слідчим 1 ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську Кононенком В.Ю. призначено судову будівельну -технічну експертизу.

18.01.2017 начальником СУ ФР ДПІ у м. Краматорську Придатько Р.В. спрямовано на виконання постанови про призначення експертизи, матеріали кримінального провадження № 32016050390000076 від 28.07.2016 у 3 томах.

Так, згідно рапорту о/у ОУ ДПІ у м. Краматорську Уршанова А.Я. при виході на об'єкт за адресою м. Краматорськ, вул. Богдана Хмельницького, 6 з експертом ДонНДІСЕ було відмовлено в добровільному порядку доступ до службових приміщень вищезазначеного об'єкту.

Отже, з метою виявлення та фіксації відомостей стосовно обставин скоєного кримінального правопорушення, а саме факту поставки будівельних матеріалів та виконання ряду робіт з капітального ремонту приміщення, розташованого на третьому поверсі адміністративної будівлі за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Богдана Хмельницького, 6, що на праві власності належить Донецькій обласній державній адміністрації, досудове слідство вважає за необхідне провести огляд вказаного приміщення із залученням експерта.

На підставі викладеного прокурор просять суд задовольнити клопотання.

Вислухавши слідчого, прокурора, які просили задовольнити клопотання, дослідив письмові матеріали, додані до клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Частиною 1, 2 статті 237 КПК України передбачено, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами КПК України, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Відповідно до ст. 234 ч.2 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи всі обставини, ризики, та приймаючи до уваги достатні підстави вважати, що іншим способом встановити обставини скоєного кримінального правопорушення, а саме факту поставки будівельних матеріалів та виконання ряду робіт з капітального ремонту приміщення, розташованого на третьому поверсі адміністративної будівлі за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Богдана Хмельницького, 6 неможливо, суд дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання прокурора про проведення огляду.

При розгляді клопотання, учасники процесуальної дії клопотання про застосування технічних засобів фіксування не робили.

Відповідно до ст.107 КПК України фіксація судового розгляду клопотання, технічними засобами, не проводилась.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 234 - 236, 237 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Черевку М.І. про проведення огляду - задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Черевку М.І. або за його дорученням дозвіл на проведення огляду у приміщеннях, де виконувались підрядні роботи в адміністративній будівлі розташованої, за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Богдана Хмельницького, 6, що на праві власності належить Донецькій обласній державній адміністрації, з метою встановлення, фіксації відомостей стосовно обставин скоєного кримінального правопорушення, а саме факту поставки будівельних матеріалів та виконання ряду робіт з капітального ремонту, які можуть мати значення для об'єктивного, всебічного і повного розслідування кримінального провадження та необхідні для проведення судової будівельно-технічної експертизи.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Виготовити та видати дві копії ухвали ініціатору розглянутого клопотання.

Слідчий суддя Краматорського

міського суду О.М. Карпенко