Ухвала суду № 64879309, 21.02.2017, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/123/17

Справа № 754/420/17

У Х В А Л А

Іменем України

21 лютого 2017 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Колегаєва С.В., при секретарі Стригуненко Н.Л., з участю слідчого Блинова О.С., розглянувши клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах внесеного до ЄРДР за №32015100030000107 -

Встановив:

До Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С., узгоджене з прокурором Старостенко А.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в ПАТ «Фінбанк» (МФО 328685, м. Одеса, пр-т Шевченка, 4-А), що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ «Торговий дім «Орлан» (код ЄДРПОУ 38352333) з можливістю вилучити вказані документи.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеного до ЄРДР за №32015100030000107.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Кушнер» (код ЄДРПОУ 32559075) в результаті відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності фінансово-господарських операцій з купівлі напоїв в ТОВ «Торговий дім «Орлан» (код ЄДРПОУ 38352333), в діяльності якого вбачається проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на надання неправомірних податкових вигод, з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість, ухилились від сплати податків на загальну суму 4 316 622,61 грн.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_2 за попередньою змовою з невстановленими особами створено схему по мінімізації ТОВ «Кушнер» (код ЄДРПОУ 32559075) податкових зобов'язань з податку на додану вартість та податку на прибуток, яка полягає у відображенні в бухгалтерському обліку та податковій звітності нібито проведених фінансового- господарських операцій з купівлі товарів/робіт/послуг в підприємств з ознаками фіктивності.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Торговий дім «Орлан» (код ЄДРПОУ 38352333) в своїй злочинній діяльності використовувало банківські рахункам № НОМЕР_1, № НОМЕР_2, № НОМЕР_3, № НОМЕР_4, № НОМЕР_53відкриті в банківській установі ПАТ «Фінбанк» (МФО 328685, м. Одеса, пр-т Шевченка, 4-А).

Слідчий вважає, що з метою всебічного об'єктивного розслідування необхідно отримати доступ до вказаних документів, оскільки вони самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Представники банку на розгляд клопотання не з'явились, відповідно до частини четвертої статті 163 КП України, їх неявка не є перешкодою для розгляду зазначеного клопотання.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий в клопотанні і в суді довів наявність обставин передбачених статтями п'ятою та шостою статті 163 КПК України.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні вказаного товариства та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, тощо а одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

Проте, слідчим не наведено необхідність вилучення.

Керуючись статями 159-164, 166 КПК України, -

Ухвалив:

Клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С. - задовольнити.

Надати слідчому СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинову О.С. тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в ПАТ «Фінбанк» (МФО 328685, м. Одеса, пр-т Шевченка, 4-А), що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ «Торговий дім «Орлан» (код ЄДРПОУ 38352333), а саме: платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам № НОМЕР_1, № НОМЕР_2, № НОМЕР_3, № НОМЕР_4, № НОМЕР_6, які належать ТОВ «Торговий дім «Орлан» (код ЄДРПОУ 38352333) з дня відкриття рахунків та по 17 січня 2017 року; документи, на підставі яких ТОВ «Торговий дім «Орлан» (код ЄДРПОУ 38352333) відкрито рахунки № НОМЕР_1, № НОМЕР_2, № НОМЕР_3, № НОМЕР_4, № НОМЕР_6; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу "клієнт банк" з дня відкриття рахунків та по 17 січня 2017 року, в паперовому та електронному вигляді; договори щодо надання послуг "клієнт банк", заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Торговий дім «Орлан» (код ЄДРПОУ 38352333) працівниками ПАТ «Фінбанк» (МФО 328685); документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Фінбанк» (МФО 328685) банківських операцій по ТОВ «Торговий дім «Орлан» (код ЄДРПОУ 38352333); заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, інших документів, з рахунків № НОМЕР_1,№ НОМЕР_2, №26009001056473, № НОМЕР_4, № НОМЕР_6, з дня відкриття рахунків та по 17 січня 2017 року; банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам № НОМЕР_1, № НОМЕР_2, № НОМЕР_3, № НОМЕР_4, № НОМЕР_6 (в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ. номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, а також з зазначенням вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку), з дня відкриття рахунків та по 17 січня 2017 року, з можливістю ознайомитись та зробити копії.

Строк дії ухвали один місяць.

Видати слідчому оригінал та копію ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя