Ухвала суду № 64851367, 15.02.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/1900/17

Провадження № 1-кс/234/836/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

15 лютого 2017 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Бакуменко А.В., за участю секретаря судового засідання Кісточки І.В.,прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Бурназова В.Ф.,

розглянув клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області, юриста 2 класу Бурназова В.Ф. про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні службових осіб ПАT КБ "Приватбанк".

Клопотання надійшло до суду 14.02.2017року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження за № 32016050390000104 від 15.12.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 України, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши прокурора,

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 32016050390000104 від 15.12.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України відповідає вимогам ст.160 КПК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ «Діпроспектрбуд» (код ЄДРПОУ 37539083) в січні-жовтні 2016 року, діючи умисно, шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій з придбання товарів у підприємств: ТОВ "ТД ЛЕКОР", код ЄДРПОУ 39584836, ТОВ "ТКМ МЕТИЗ", код ЄДРПОУ 38922743, ТОВ «ТД «АГРО-М'ЯСО-ХОЛДІНГ», код ЄДРПОУ 40109807, ТОВ «ІНВЕСТ-ПРОЕКТ», код ЄДРПОУ 35608491, ПП «ЮГАГРОРЕСУРС Н», код ЄДРПОУ 36744815, ПП Фірма «ОЛБІ», код ЄДРПОУ 32083863, ТОВ «ТД КРАССУЛА», код ЄДРПОУ 40160334, ТОВ «АНГАРА М», код ЄДРПОУ 40411277, ТОВ «СМАІЛ КОМПАНІ», код ЄДРПОУ 40448066 в період 01.01.2016 - 01.10.2016 р., в порушення вимог ст.180, 185, 187, 198 Податкового кодексу України ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі понад 3,0 млн. грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Також під час досудового слідства встановлено, що громадянин ОСОБА_2, РНОКПП НОМЕР_1, з метою надання послуг з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ для підприємств реального сектору економіки, а також послуг з виведення безготівкових грошових коштів в тіньовий обіг, використовував реквізити ТОВ «Діпроспектрбуд» (код ЄДРПОУ 37539083) та інших підприємств, а також банківські карткові рахунки, відкриті на своє ім'я та інших осіб.

Під час проведення обшуків у осіб, які причетні до використання реквізитів ТОВ «Діпроспектрбуд» (код ЄДРПОУ 37539083), були вилучені наступні банківські картки:

-НОМЕР_3 (ПАТ КБ «Приватбанк»), за наявними даними належить ОСОБА_3, РНОКПП НОМЕР_2,

-НОМЕР_4 (ПАТ КБ «Приватбанк»), за наявними даними належить ОСОБА_2, РНОКПП НОМЕР_1,

-НОМЕР_5 (ПАТ КБ «Приватбанк») - данні власника не встановлені,

-НОМЕР_6 (ПАТ КБ «Приватбанк»), за наявними даними належить ОСОБА_4, РНОКПП НОМЕР_7,

-НОМЕР_8 (ПАТ КБ «Приватбанк») - данні власника не встановлені,

-НОМЕР_9 (ПАТ КБ «Приватбанк») - данні власника не встановлені,

-НОМЕР_10 (ПАТ КБ «Приватбанк») - данні власника не встановлені,

-НОМЕР_11 (ПАТ КБ «Приватбанк») - данні власника не встановлені,

-НОМЕР_13 (ПАТ КБ «Приватбанк») - данні власника не встановлені,

-НОМЕР_14 (ПАТ КБ «Приватбанк») - данні власника не встановлені,

-НОМЕР_15 (ПАТ КБ «Приватбанк») - данні власника не встановлені,

-НОМЕР_16 (ПАТ «Альфа-Банк») - данні власника не встановлені.

Вказані банківські картки а також відповідні відкриті в банківських установах карткові рахунки, використовувалися ОСОБА_2, РНОКПП НОМЕР_1 для переведення безготівкових грошових коштів в готівкові та передачі їх замовникам.

Таким чином, відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам, пов'язаними з банківськими картками, вилученими під час проведення обшуків, та які використовував ОСОБА_2 містять реальні розрахунки по операціях, які проводилися з замовниками послуг переведення безготівкових грошових коштів в готівкові та мають доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні, а також необхідні для проведення економічної експертизи. В роздруківках руху грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів данні фізичних осіб - контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків. Встановити контрагентів та ланцюг переведення грошових коштів можливо тільки, вивчивши роздруківку руху грошових коштів по вказаним банківським рахункам. Враховуючи вищезазначене та той факт, що перелічені документи містять відомості, які становлять банківську таємницю, та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб банківських установ.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах. Слідчий, за погодженням з прокурором, має право звернутися до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (провести їх виїмку).

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, інформація, зазначена в клопотанні, відноситься до відомостей, що становить банківську таємницю, тобто до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю.

Згідно зі ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею, та може бути розкрита на підставі судового рішення.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані речі та документи містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, підлягають аналізу і дослідженню та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та їх неможливо отримати іншим шляхом, крім вилучення у службових осіб ПАT КБ "Приватбанк", вислухавши пояснення прокурора, перевіривши матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення інформації, розглянути це клопотання слід без виклику службових осіб, у володінні яких знаходиться інформація.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Бурназова В.Ф. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що містять банківську таємницю та перебувають у володінні службових осіб:

ЛУГАНСЬКОЇ ФІЛІЇ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК" (МФО 304795):

-НОМЕР_3 (ПАТ КБ «Приватбанк»), за наявними даними належить ОСОБА_3, РНОКПП НОМЕР_2,

-НОМЕР_4 (ПАТ КБ «Приватбанк»), за наявними даними належить ОСОБА_2, РНОКПП НОМЕР_1,

-НОМЕР_5 (ПАТ КБ «Приватбанк»)

-НОМЕР_6 (ПАТ КБ «Приватбанк»), за наявними даними належить ОСОБА_4, РНОКПП НОМЕР_7,

-НОМЕР_8 (ПАТ КБ «Приватбанк») - данні власника не встановлені,

-НОМЕР_9 (ПАТ КБ «Приватбанк») - данні власника не встановлені,

-НОМЕР_10 (ПАТ КБ «Приватбанк») - данні власника не встановлені,

-НОМЕР_11 (ПАТ КБ «Приватбанк») - данні власника не встановлені,

-НОМЕР_13 (ПАТ КБ «Приватбанк») - данні власника не встановлені,

-НОМЕР_14 (ПАТ КБ «Приватбанк») - данні власника не встановлені,

-НОМЕР_15 (ПАТ КБ «Приватбанк») - данні власника не встановлені,

а саме: роздруківку реєстрів руху грошових коштів по рахунках з вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, повних назв та анкетних даних контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, РНОКПП, МФО, і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, за період з січня 2016 по жовтень 2016 р., на паперових та магнітних носіях;

оригінали справи з юридичного оформлення рахунку, а саме реєстраційних документів підприємства, копій паспорту фізичної особи, договорів на банківське обслуговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки; чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт - банк.

Зобов'язати службових осіб ПАT КБ "Приватбанк" надати начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції Дмитрієву І.С., старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Топуху Р.В., старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Зінченко О.О. , а також особам, які будуть діяти за дорученням зазначеного слідчого, оригінали вищезазначених документів, що перебувають у їх володінні та можливість їх вилучити, письмову інформацію про залишки грошових коштів на вищезазначених банківських рахунках на момент надходження ухвали суду про надання тимчасового доступу до документів за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, бульвар Машинобудівників,22 СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області».

Строк дії ухвали встановити до 14.03.2017 року.

Роз'яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: А.В.Бакуменко