Ухвала суду № 64816795, 20.02.2017, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/2278/17

Провадження № 1-кс/263/1560/2017

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 лютого 2017 року місто Маріуполь Донецької області

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Скрипниченко Т.І., за участю слідчого Воронцова М.М., прокурора Буцулавєва Є.Ф. розглянувши матеріали клопотання слідчого в ОВС відділу СУ ГУ НП в Донецькій області Воронцов М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення, внесене у кримінальному провадженні за №42015050690000018 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.10.2015, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчим в ОВС відділу СУ ГУ НП в Донецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015050690000018 від 09.10.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.

З клопотання вбачається, що під час моніторингу загальнодержавного веб-порталу «Державні закупівлі» встановлено, що Курахівською міською радою проведені процедури закупівель робіт щодо інженерного захисту від шкідливого впливу небезпечних геологічних процесів - затоплення 10 житлових будинків, розташованих на території м. Курахове Донецької області, на загальну суму 16297,89 тис. грн. Вивченням матеріалів закупівель встановлено, що за результатами оцінки конкурсних пропозицій учасників, акцептовано пропозицію ТОВ «Донбасс-Промстрой», яким у складі конкурсної документації надано інформаційну довідку з Єдиного державного реєстру осіб, які вчинили корупційні правопорушення, з ознаками підробки. В період часу з 01.01.2015 по теперішній час, службові особи ТОВ "Донбасс-Промстрой" та Курахівської міської ради, зловживаючи службовим становищем, шляхом завищення обсягів та вартості виконаних робіт за договорами по реконструкції 10 житлових будинків у м. Курахове Донецької області, заволоділи бюджетними коштами на суму, що перевищує 600 і більше неоподаткованих мінімумів доходів громадян, чим заподіяли істотну шкоду державним інтересам. Крім того, в серпні 2016 року, регіональною філією «Донецька залізниця» ПАТ «Укрзалізниця» оголошено публічну процедуру закупівель за предметом: «Будівництво трубопроводів, ліній зв'язку та електропередач на дільницях Красноармійськ-Добропілля-Дубове», очікувана вартість закупівель 27 246 895 грн. За результатами розгляду конкурсних пропозицій (учасники закупівель ТОВ «Спеціалізований будівельно-монтажний поїзд № 816» (ЄРДПОУ 22718996), ТОВ «ВП-957» (ЄРДПОУ 38806527), ТОВ «Донбасс-Промстрой» (ЄРДПОУ 38420696)), перемогу отримало ТОВ «Донбасс-Промстрой» (ЄРДПОУ 38420696), з яким РФ «Донецька залізниця» ПАТ «Укрзалізниця» укладено договір № Дон ШЧ1-16309/НЮ від 12.09.2016 загальною вартістю 25 520 000 грн. Проте, згідно матеріалів кримінального провадження та інформації Управління Служби безпеки України в Донецькій області, ТОВ «Донбасс-Промстрой» (ЄРДПОУ 38420696) не має необхідної матеріально-технічної бази, персоналу та досвіду виконання такого виду робіт, що свідчить про змову службових осіб ТОВ «Донбасс-Промстрой» та регіональної філії «Донецька залізниця» ПАТ «Укрзалізниця» на виведення коштів виділених «Будівництво трубопроводів, ліній зв'язку та електропередач на дільницях Красноармійськ-Добропілля-Дубове» у тіньових обіг та подальше їх привласнення, шляхом штучного завищення вартості будівельно-монтажних робіт та матеріалів включених до актів виконаних робіт.

Станом на теперішній час встановлено наступні обставини вчинення кримінального правопорушення:

25 та 26 червня 2015 року, під час державних закупівель виконання робіт з реконструкції 10 житлових будинків у м.Курахове Донецької області, Курахівською міською радою (ЄРДПОУ 04053298) акцептовано пропозиції та укладено договори на виконання робіт з інженерного захисту від шкідливого впливу небезпечних геологічних процесів - затоплення житлових будинків з ТОВ «Донбасс-Промстрой» (ЄРДПОУ 38420696), загальною вартістю 16 299 689 грн.

В подальшому ТОВ «Донбасс-Промстрой», як переможець вище вказаної процедури закупівель, почало виконувати для Курахівської міської ради роботи з реконструкції 10 житлових будинків у місті Курахове Донецької області (заходи з інженерного захисту від шкідливого впливу небезпечних геологічних процесів - затоплення житлових будинків), розташованих за наступними адресами: вул. Чапаєва, буд. №6; вул. Чапаєва буд. № 4; вул. Чапаєва, буд. № 3; вул. Пушкіна, буд. №32, вул. Пушкіна, буд. №30; вул. Пушкіна, буд. №28; вул. Пушкіна, буд. №26; вул. Пушкіна, буд. №24; вул. Мечникова, буд. № 23; вул. Мечникова, буд. № 25.

Слідчий зауважує, що з метою перевірки відповідності проектній документації обсягів та вартості виконаних робіт включених до актів форми КБ-2в службовими особами ТОВ «Донбасс-Промстрой» за відповідними договорами «З інженерного захисту від шкідливого впливу небезпечних геологічних процесів - затоплення житлових будинків», слідством залучено незалежних фахівців - інженера технічного нагляду ОСОБА_2 та інженера будівельника ОСОБА_3, якими було здійснено вибіркову перевірку актів виконаних робіт та проектної документації по наступним об'єктам:

-Реконструкція. Заходи з інженерного захисту від шкідливого впливу небезпечних геологічних процесів - затоплення житлового будинку № 25 по вул. Мечникова в м. Курахове, договір № 1 від 14.07.2015, замовник Курахівська міська рада (ЄРДПОУ 04053298), підрядник ТОВ «Донбасс-Промстрой» (ЄРДПОУ 38420696);

-Реконструкція. Заходи з інженерного захисту від шкідливого впливу небезпечних геологічних процесів - затоплення житлового будинку № 4 по вул. Чапаєва в м. Курахове, договір № 9 від 14.07.2015, замовник Курахівська міська рада (ЄРДПОУ 04053298), підрядник ТОВ «Донбасс-Промстрой» (ЄРДПОУ 38420696);

-Реконструкція. Заходи з інженерного захисту від шкідливого впливу небезпечних геологічних процесів - затоплення житлового будинку № 26 по вул. Пушкіна в м. Курахове, договір № 7 від 14.07.2015, замовник Курахівська міська рада (ЄРДПОУ 04053298), підрядник ТОВ «Донбасс-Промстрой» (ЄРДПОУ 38420696).

Під час перевірки обсягів та вартості виконаних робіт, включених ТОВ «Донбасс-Промстрой» до актів форми КБ-2в, фахівцями ОСОБА_2 та ОСОБА_3 встановлено невиконання окремих видів робіт, передбачених відповідними договорами на суму 241 425 грн.

Згідно умов договорів №№ 1, 7, 9 від 14.07.2016 та інших договорів за вказаними об'єктами, підрядник ТОВ «Донбасс-Промстрой» зобов'язувався виконати всі роботи в повній відповідності з кошторисами та будівельними нормами і правилами, передбаченими чинним законодавством, не допускати відступів від умов договору, які можуть призвести до погіршення роботи або інших недоліків.

Таким чином підрядником ТОВ «Донбасс-Промстрой» не виконані вказані умови договорів «Про закупівлю робіт за державні кошти», внаслідок чого державі в особі Курахівської міської ради, лише під час виконання робіт за трьома об'єктами, завдано матеріальний збиток на суму 241 425 грн.

Технічний нагляд під час реконструкції 10 житлових будинків у місті Курахове Донецької області здійснювався інженерами технічного нагляду ОСОБА_4 та ОСОБА_5, якими при закритті службовими особами ТОВ «Донбасс-Промстрой» актів форми КБ-2в, не надано пропозицій та зауважень щодо невідповідності фактично виконаних робіт проектній документації.

Згідно дослідження ГУ ДФС у Донецькій області про результати фінансово-господарської ТОВ «Донбасс-Промстрой» (ЄРДПОУ 38420696) по взаємовідносинам з Курахівською міською радою (ЄРДПОУ 04053298) та іншими суб'єктами господарської діяльності проведеного за період з липня 2015 по грудень 2015 року встановлено, що відповідно до системної бази «Податковий блок» ДФС України, підприємство ТОВ «Донбасс-Промстрой» надало до ДПІ фінансовий звіт за 2014 рік, відповідно до якого загальна сума основних засобів складає 0,0 тис. грн. При аналізі податкових декларацій з ПДВ, даних додатків до них, а саме, Додатків 5 «Розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», які відображені у системі «Податковий блок» та податкових накладних відображених у системі «Архів електронної звітності» ДФС України, встановлено, що за період 2015 р. підприємство ТОВ «Донбасс-промстрой» відображено придбання ТМЦ (робіт та послуг) від основного контрагента ТОВ «Компанія «Укрбуд-проект» (ЄРДПОУ 38471709) на загальну суму 10 834 010,7 грн. у т.ч. ПДВ 1 805 668,45 грн.

При аналізі податкових декларацій з ПДВ, даних додатків до них, а саме, Додатків 5 «Розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», які відображені у системі «Податковий блок» та податкових накладних відображених у системі «Архів електронної звітності» ДФС України, встановлено, що за 2015 р. підприємство ТОВ «Компанія «Укрбуд-проект» відображено придбання ТМЦ в виді будівельних матеріалів та обладнання (робіт та послуг) від наступних основних контрагентів, якими є:

-ТОВ «Вікант» (ЄРДПОУ 32633572) - протягом серпня-жовтня, грудня 2015 року сформувало податковий кредит за рахунок підприємства ПАТ «Арселоміталл Кривий Ріг» (ЄРДПОУ 24432974);

-ТОВ «Леосан» (ЄРДПОУ 39517361) - протягом серпня, жовтня та листопада 2015 року сформувало податковий кредит за рахунок ТОВ «Технонікополь» (ЄРДПОУ 32944149), ТОВ «Завод теплоізоляційних матеріалів «Техно» (ЄРДПОУ 35492904);

-ТОВ «Хостера» (ЄРДПОУ 39841709) - протягом грудня 2015 року сформувало податковий кредит від ПАТ «Миронівський Хлібпродукт» (ЄРДПОУ 25412361), ТОВ «Мя'сторг» (ЄРДПОУ 38716250);

-ТОВ «Біз-інформа» (ЄРДПОУ 40004539) - протягом 2015 сформувало податковий кредит від ТОВ «Александрійський цукровий завод» (ЄРДПОУ 32456622), ТОВ «Старгруп Торг» (ЄРДПОУ 38622315).

Таким чином, згідно матеріалів дослідження, по ланцюгу постачання встановлено маніпулювання податковою звітністю, отже факти підміни номенклатури товару (робіт, послуг), та неможливо підтвердити факт формування податкового кредиту, тобто з вищенаведеного вбачається проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на здійснення операцій надання податкової вигоди переважно з контрагентами, які не виконують свої податкові зобов'язання, з метою штучного формування валових витрат.

Висновком цього дослідження є те, що службові особи ТОВ «Донбасс-Промстрой» (ЄРДПОУ 38420696) здійснили фінансово-господарські операції з перерахунку грошових кошів у сумі 11 952 622,79 грн. у т.ч. ПДВ 1 992 103,80 грн. виділені на реконструкцію житлових будинків у місті Курахове Донецької області, на рахунки суб'єктів господарської діяльності, що мають ознаки «вигодотранспортуючих» та «зустрічних транзитів».

Слідчий просить надати тимчасовий дослуп до документів ПАТ Акціонерний банк «УКРГАЗБАНК» (ЄРДПОУ 23697280, юридична адреса: 03087, м. Київ, вул. Єреванська, 1, тел./факс 044 494 46 50), в яких містяться відомості з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків (транзакцій), призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, рахунково-касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів по рахункам ТОВ «Компанія «Укрбуд-Проект» (ЄРДПОУ 38471709) за період з 25.06.2015 по теперішній час, а також матеріалів юридичної справи по оформленню ТОВ «Компанія «Укрбуд-Проект» (ЄРДПОУ 38471709) банківських рахунків.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Ознайомившись з клопотанням та доданими до нього документами, слідчий суддя приходить до висновку, що воно підлягає задоволенню.

Враховуючи, що вилучення вищезазначених документів, що містять охоронювану законом таємницю обумовлено необхідністю отримання відомостей про обставини скоєння злочину, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання та надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Донецькій області Воронцову Максиму Миколайовичу, або за дорученням згідно ст.40 КПК України уповноваженій ним особі з числа оперативних працівників Служби безпеки України, або на підставі постанови про проведення слідчих дій на іншій території згідно ст. 218 КПК України тимчасовий доступ до документів, в яких містяться відомості з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків (транзакцій), призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, рахунково-касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів по наступним рахункам ТОВ «Компанія «Укрбуд-Проект» (ЄРДПОУ 38471709) за період з 25.06.2015 по 20.02.2017: 1). Рахунок № 26001280820, валюта рахунку: українська гривня, дата відкриття: 12.08.2015; 2). Рахунок № 26056280820, валюта рахунку: українська гривня, дата відкриття: 12.08.2015; 3). Рахунок № 2610301280820, валюта рахунку: українська гривня, дата відкриття: 23.09.2015; а також матеріалів юридичної справи по оформленню ТОВ «Компанія «Укрбуд-Проект» (ЄРДПОУ 38471709) зазначених банківських рахунків, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити (здійснити їх виїмку як в паперовому та електронному вигляді).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.І. Скрипниченко