Ухвала суду № 64796813, 13.01.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/2072/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 січня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Тарасюк К.Е., при секретарі Ксендзовій А.В., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Смірнова О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідчого в ОВС Генеральної прокуратури України Агакаряна Р.С. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС Генеральної прокуратури України Агакарян Р.С. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016000000003365 від 15.11.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796) протягом 2015-2016 років здійснено роздрібну реалізацію нафтопродуктів через мережі АЗС (автозаправних станцій) «БРСМ-Нафта» обліковуючи їх у фінансовій звітності за значно заниженими цінами ніж реально відпускалась продукція.

Так, ревізорами-інспекторами Офісу великих платників податку ДФС з метою правильності та повноти визначення доходів від реалізації нафтопродуктів проведено аналіз даних бухгалтерського обліку ТОВ «Стейт Оіл», та наданих до перевірки місячних звітів РРО (близько 1500 звітів з розрахунково-касового обслуговування) по 158 АЗС за період з 01.06.2015 по 31.03.2016, що здійснювали відпуск нафтопродуктів цього підприємства, в ході якого встановлено розбіжність на загальну суму 2 965 519 472 гривень.

Також встановлено, що основними постачальниками нафтопродуктів для ТОВ «Стейт-Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796) в перевіряємому періоді були ТОВ «Бел-Ойл» (код ЄДРПОУ 39116638) та ТОВ «Парком Транс» (код ЄДРПОУ 38510873). Перевіркою встановлені чисельні порушення в частині декларування фінансово-господарських взаємовідносин між вказаними контрагентами, таки як: наявність удаваних договорів зберігання нафтопродуктів, фактична реалізація більшої кількості нафтопродуктів ніж вказано в звітності і т.п.

За результатами документальної планової виїзної перевірки від 06.10.2016 Офісом великих платників податків ДФС з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796) за період з 01.01.2015 по 31.03.2016 встановлено заниження податку на прибуток на загальну суму 1 009 957 005 грн. внаслідок чого державі спричинено шкоду у вигляді фактичного ненадходження податку на прибуток на вказану суму, тим самим службові особи ТОВ «Стейт Оіл» ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016000000003365 від 15.11.2016 за ознаками кримінального правопорушення, за передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, стосовно службових осіб ТОВ «Стейт Оіл».

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Разом з тим, необхідність вилучення оригіналів документів слідчий належним чином у клопотанні не обґрунтував, а відтак, клопотання підлягає частковому задоволенню

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС Генеральної прокуратури України Агакаряна Р.С. про тимчасовий доступ до речей та документів- задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи Генеральної прокуратури України Агакаряну Рустаму Сашовичу, Смірнову Олександру Сергійовичу, з можливістю доручення в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, дозвіл на проведення тимчасового доступу з правом вилучення завірених належним чином копій документів, які перебувають у володінні ПАТ «Національний депозитарій України» (ЄДРПОУ 30370711) за адресою: вул. Нижній Вал, буд.17/8, м. Київ, 04071, а саме: усіх без винятку документів щодо відкриття та функціонування рахунків ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796), рахунків емітентів ТОВ КУА «Лемако Ессет Менеджмент» (код ЄДРПОУ 38186056), ТОВ КУА «Абсолют Капітал»/ЗНВПІФ «Абсолют Аргентум» (код ЄДРПОУ 38404576) та ПАТ «Бізнес-Резерв» (код ЄДРПОУ 24918926), а також рахунків зберігачів цінних паперів (міжнародні ідентифікаційні номери цінних паперів (ISIN) - UA 4000168793, UA 4000173405, UA 400177364), які перебувають у власності ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796), карток зі зразками підписів, копій паспортів, доручень, заяв, договорів, протоколів загальних зборів, відбиток печаток юридичної особи, інших документів розпорядників рахунків цінних паперах, які надавались до ПАТ «Національний депозитарій України» та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшої зміни поточних даних), закритті рахунків; анкет рахунків у цінних паперах клієнта - ПАТ «Національний депозитарій України» по рахункам, довіреностей на право користування (розпорядження) рахунками, платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів та цінних паперів по рахунках; документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ «Національний депозитарій України) даних рахунків, а саме реєстрів фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу); ліцензій на провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів - депозитарної діяльності, а саме депозитарної діяльності зберігача цінних паперів, довідок, що містять інформацію щодо реквізитів банків, у яких відкрито поточні рахунки та номери цих рахунків, заяв на зняття перерахування грошових коштів або цінних паперів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки або цінних паперів, грошових чеків з контрольними марками на отримання готівки або цінних паперів, доручень; усіх документів щодо зарахування на рахунки будь-яких інших цінних паперів, а також документів щодо купівлі-продажу з даних рахунків цінних паперів; документів щодо видачі посадовим особам ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796) чекових книжок по вказаному рахунку, векселів тощо; договорів, укладених посадовими особами ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796) чи довіреностей від імені та в інтересах ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796), а також інших документів, оплати вартості цінних паперів, за якими здійснювалось шляхом перерахування грошових коштів за цінні папери, що перебували на рахунках, виписок про рух грошових коштів та цінних паперів по рахунках (в друкованому та електронному вигляді) з інформацією про точний час надходження (включаючи години, хвилини і секунди) та перерахування грошових коштів та цінних паперів по рахунках за період з дати відкриття рахунків по дату винесення ухвали суду; залишок грошових коштів та цінних паперів з повною їх назвою та вартістю; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів власника цих карток, їх реєстраційних кодів тощо.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 -в матеріали судового провадження

Примірник 2 - виданий слідчому слідчої групи Генеральної прокуратури України Смірнову О.С.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк