Ухвала суду № 64793916, 15.02.2017, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/353/17

Справа № 754/1631/17

У Х В А Л А

Іменем України

15 лютого 2017 року

Слідчий суддя Деснянського районного суду м.Києва Броновицька О.В.

при секретарі судового засідання Алексанян Р.М.

за участю: слідчого Кретова Є.А.

розглянувши у судовому засіданні в м. Києві в залі суду клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Кретова Є.А. про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100030000009 від 12.02.2016 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

06.02.2017р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Кретов Є.А., узгоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №3 м.Києва Старостенко А.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених копій документів, які містять охоронювану законом інформацію та знаходяться у володінні службових осіб Виконавчого комітету Ірпінської міської ради Київської області документів реєстраційної справи ТОВ «Бест Трейд груп ЛТД» (код 40391392), з метою отримання інформації, яка в сукупності з матеріалами кримінального провадження, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному провадженні.

Згідно клопотання слідчий посилається на те, що СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУДФС у м.Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100030000009 від 12.02.2016 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ «Архбудконтракт» (код ЄДРПОУ 34539197) від сплати податків в особливо великому розмірі.

Згідно клопотання , органами слідства під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Архбудконтракт» в 2015 році, шляхом неправомірного формування податкового кредиту з податку на додану вартість за рахунок відображення в податковій звітності взаємовідносин з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «БК «Союз» (код ЄДРПОУ 38239504), ТОВ «Старт Союз» (код ЄДРПОУ 39246795), ПП «СКН-Груп» (код ЄДРПОУ 39328301), ПП «Сінтез-Інвест» (код ЄДРПОУ 39328364), ТОВ «Біонікс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39378588), ТОВ «Ювенто» (код ЄДРПОУ 39378609), ТОВ «БК «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648), ТОВ «Альтар Груп» (код ЄДРПОУ 39408528) та ТОВ «БК «Аркадія» (код ЄДРПОУ 39841630), занизили податкове зобов'язання з податку на додану вартість на загальну суму 3 110 006, 11 грн., тобто ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Архбудконтракт» надалі протягом 2016р. використовують схему, яка направлена на мінімізацію податкових зобов'язань, та формує податковий кредит виключно від СГД із ознаками «фіктивності» в тому числі ТОВ «Бест Трейд груп ЛТД» (код 40391392).

В ході досудового розслідування допитаний ОСОБА_4. який рахується керівником та засновником ТОВ «Бест Трейд груп ЛТД» (код 40391392), дав показання про те, що немає жодного відношення до діяльності ТОВ «Бест Трейд груп ЛТД» (код 40391392).

На даний час, у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів реєстраційної справи одного із контрагентів ТОВ «Архбудконтракт» підприємства з ознаками фіктивності - ТОВ «Бест Трейд груп ЛТД» (код 40391392).

Згідно із даними ІС «Податковий Блок», ТОВ «Бест Трейд груп ЛТД» (код 40391392) перебуває на податковому обліку в ДПI у Оболонському районі головного управління ДФС у м.Києві.

У ході огляду офіційного інтернет-сайту Міністерства юстиції України досудовим розслідуванням встановлено, що документи реєстраційної справи ТОВ «Бест Трейд груп ЛТД» (код 40391392) перебувають у володінні Виконавчого комітету Ірпінської міської ради Київської області.

Обгрунтовуючи клопотання слідчий вважає, що у володінні службових осіб Оболонськоїрайонної в м. Києві державної адміністрації документів можуть знаходитись речі та документи реєстраційної справи одного із контрагентів ТОВ «Архбудконтракт» підприємства з ознаками фіктивності - ТОВ «Бест Трейд груп ЛТД» (код 40391392), які самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо, та у зв'язку з необхідністю проведення криміналістичних експертиз, яка проводиться на підставі лише оригіналів документації, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів речей та документів, з можливістю їх вилучення.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити за викладених у ньому обставин, оскільки дані документисамі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному провадженні, можуть сприяти встановленню осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий звернувся до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України слідчий до клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження подав докази обставин, на які посилається в клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів.

Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий у своєму клопотанні довів наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у службових осіб Печерської районної в м. Києві державної адміністрації та самі по собі, та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Під час розгляду клопотання, слідчим доведено неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих доказів.

З урахування викладеного, слідчим у клопотанні та в судовому засіданні доведено, що зазначені документи у клопотанні самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази, іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання в частині надання тимчасового доступу до оригіналів речей та документів з можливістю ознайомитись та отримати в копіях.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Кретова Є.А. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Кретову Євгену Анатолійовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, а у разі відсутності оригіналів - завірених належним чином копій документів, які знаходяться у володінні у володінні службових осіб Виконавчого комітету Ірпінської міської ради Київської області, а саме: документів реєстраційної справи ТОВ «Бест Трейд груп ЛТД» (код 40391392), з можливістю ознайомитись та отримати в копіях.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Кретову Є.А.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: