Ухвала суду № 64730205, 30.01.2017, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/14484/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"30" січня 2017 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Астахова О.О., при секретарі Наумовій О.С., за участю слідчого Кучер А.М., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М. про тимчасовий доступ до документів (внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016100040000053 від 15.09.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України),

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М. звернулась до суду із клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні Публічного акціонерного товариства «Альфа-Банк» (МФО 300346), юридична адреса: м. Київ, вул. Десятинна, 4/6, стосовно клієнта банку Товариства з обмеженою відповідальністю «Сімузар» (код ЄДРПОУ 39601662), які свідчать про відкриття, функціонування та рух коштів по рахунках №26003015378401, №26002015378402 за період часу з дати відкриття рахунків по дату винесення ухвали суду.

Клопотання слідчого мотивовано тим, що слідчим управлінням ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100040000053 від 15.09.2016 року, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Поліал Україна» (код ЄДРПОУ 38409211), в тому числі директор ОСОБА_2, ухилялись від сплати податків за період 2013-2016 років формувавши податковий кредит за рахунок підприємств з ознаками фіктивності, серед яких ТОВ «Сімузар» (код ЄДРПОУ 39601662), в результаті чого загальна сума ухилення від сплати податків ТОВ «Поліал Україна» (код ЄДРПОУ 38409211) склала 4 088 830 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході відпрацювання допитано в якості свідка засновника та директора ТОВ «Сімузар» (код ЄДРПОУ 39601662) - ОСОБА_3 який показав, що не причетний до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сімузар» (код ЄДРПОУ 39601662), а здійснив реєстрацію підприємства за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Крім того встановлено, що ТОВ «Сімузар» (код ЄДРПОУ 39601662) перебуває на податковому обліку в Маріупольській ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області, дані про наявність власних (орендованих) основних фондів та засобів на підприємстві відсутні, як і дані про наявність інших офісних та складських приміщень і автотранспорту.

Також досудовим розслідування встановлено, що ТОВ «Сімузар» (код ЄДРПОУ 39601662) має відкриті в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) банківські рахунки №26003015378401, №26002015378402 .

Під час досудового розслідування постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та вилучення їх, а саме оригіналів документів, які свідчать про відкриття, функціонування та рух коштів по рахунках №26003015378401, №26002015378402, за період з дати відкриття рахунка по дату винесення ухвали суду, що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування. Одержати в інший спосіб інформацію, яка містить банківську таємницю, в межах вказаного кримінального провадження неможливо, тому слідчий звернулась до суду із вказаним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити, з підстав викладених в ньому.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали додані до клопотання, вважаю клопотання таким, що підлягає задоволенню за наступних підстав.

Згідно із ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванн ю.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У випадку необхідності отримання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, що відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, становить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження має право, згідно положень ст. 160 КПК України, звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба в наданні дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасовому доступі до зазначених документів.

Необхідність вилучення оригіналів реєстраційних документів слідчий обумовлює з посиланням на п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року. Разом з тим, матеріали клопотання не містять постанови слідчого про призначення експертного дослідження.

А відтак, слідчий суддя не вбачає на даній стадії досудового розслідування необхідності у вилученні оригіналів документів і приходить до висновку про часткове задоволенні клопотання з наданям слідчому тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159, 163-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М. - задовольнити частково.

Надати слідчим СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Кучер Альоні Миколаївні та Сміян Павлу Олександровичу тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій, які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні Публічного акціонерного товариства «Альфа-Банк» (МФО 300346), юридична адреса: м. Київ, Десятинна, 4/6, стосовно клієнта банку Товариства з обмеженою відповідальністю «Сімузар» (код ЄДРПОУ 39601662), які свідчать про відкриття, функціонування та рух коштів по рахунках №26003015378401, №26002015378402 за період часу з дати відкриття рахунків по 30.01.2017 року, а саме:

відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) №26003015378401, №26002015378402 за період з дати відкриття рахунків по 30.01.2017 року;

інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунків №26003015378401, №26002015378402, додавалися до справи під час функціонування вказаних рахунків, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків;

первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахуноки №26003015378401, №26002015378402 та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період з дати відкриття рахунків по 30.01.2017 року;

договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів;

документів щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциляції, документів на виконання вказаних угод.

В іншій частині - відмовити.

Строк дії ухвали встановити до 01 березня 2017 року.

У разі невиконання ухали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя