Ухвала суду № 64724865, 10.02.2017, Старобільський районний суд Луганської області

10.02.17

ЄУН 431/604/17

Провадження №1-кс/431/151/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

10 лютого 2017 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Форощук О.В., за участю секретаря Хорольської І.Ю., прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_1, слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Старобільського районного суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилалась на те, що в провадженні СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.01.2017 року за №32017130580000003, стосовно службових осіб ПП «Виробничо-комерційної компанії «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989), які протягом січня червня 2016 року здійснювали операції з придбання добрив від ризикових підприємств-імпортерів ТОВ«Петра ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 40171681), ТОВ«Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872) та ТОВ «ЕлітанКомпані» (код ЄДРПОУ 40173783) шляхом проведення безтоварних операцій та неправомірно сформувало податковий кредит з ПДВ, в результаті чого ухилилось від сплати податку на додану вартість на загальну суму 841,2 тис. грн., передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

На виконання доручення слідчого №24/8/12-30-09 від 11.01.2017 року ОУ ГУ ДФС у Луганськійобласті надало відомості, що згідно бази АІС «Податковий блок» встановлені розрахункові банківські рахунки ПП «Виробничо-комерційної компанії «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989), які відкриті у Державній казначейській службі України(код 899998) та через які з січня 2016 року по даний час відбувається рух коштів вище зазначеного підприємства.

Розслідуванням встановлено, що ПП «Виробничо-комерційної компанії «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989) має розрахункові рахунки №37550100106798; №37549100106798; №37527100106798; №37519000106798; №37538100106798;(зазначені в автоматизованій системі «Податковий блок») в Державній казначейській службі України (код 899998) розташованій за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 6, у звязку з чим, є підстави вважати, що рух грошових коштів по рахунках№37550100106798; №37549100106798; №37527100106798; №37519000106798; №37538100106798; відкритих у Державній казначейській службі України (код 899998), за період з 01.01.2016 по 31.01.2017р.р., із вказівкою: дати операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період, у паперовій формі та на електронному носії інформації, прізвищ імя по-батькові осіб які вносили грошові кошти на рахунок, які можуть перебувати у володінні Державної казначейської служби України (код 899998). Вказані речі та документи мають значення для встановлення обставин находження та перерахування грошових коштів по рахунку, а також осіб, які фактично розпоряджалися рахунком. Вказані відомості планується використати як докази. Іншими способами довести зазначенні обставини не надається можливим.

Відповідно до ч.1 ст.107 КПК України фіксація процесуальної дії слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки клопотань від учасників дії не надходило.

Розглянув вказане клопотання, перевіривши надані матеріали, заслухавши слідчого, думку прокурора, які підтримали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України є наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни такої інформації, у звязку з чим розгляд даного клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Відповідно до ч. 2 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» вищевказана інформація є банківською таємницею, яка згідно з п.2 ч.1 ст.62 вищевказаного Закону України розкривається банками за рішенням суду. Інформація, яка знаходиться в розпорядженні Державної казначейської служби України, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, тяжкість злочину, неможливість отримати відомості в інший спосіб, а також з метою швидкого розкриття злочину вважаю необхідним клопотання задовольнити.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2 дозвіл на здійснення тимчасового доступу з подальшим вилученням документів, які знаходяться та зберігаються у розпорядженні Державної казначейської служби України (код 899998), м. Київ,вул. Бастіонна, 6, а саме:

реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку № 37550100106798, що належить ПП «Виробничо-комерційної компанії «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989) за період з 11.01.2016 по 31.01.2017 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період;

реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку № 37549100106798, що належить ПП «Виробничо-комерційної компанії «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989)за період з 11.01.2016 по 31.01.2017 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період;

реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку № 37527100106798, що належить ПП «Виробничо-комерційної компанії «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989)за період з 01.01.2016 по 31.01.2017 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період;

реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку № 37519000106798, що належить ПП «Виробничо-комерційної компанії «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989)за період з 01.01.2016 по 31.01.2017 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період;

реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку № 37538100106798, що належить ПП «Виробничо-комерційної компанії «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989)за період з 11.01.2016 по 31.01.2017 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період;

- юридичну справу клієнта ПП «Виробничо-комерційної компанії «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989), яка містить договори банківського і касового обслуговування, договори відкриття рахунків з додатками до них, картки зі зразками підписів керівника та відбитків печатки підприємства.

Строк дії ухвали встановити до 09.03.2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області ОСОБА_4