Ухвала суду № 64724862, 09.02.2017, Старобільський районний суд Луганської області

09.02.17

ЄУН 431/595/17

Провадження №1-кс/431/146/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

09 лютого 2017 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Форощук О.В., за участю секретаря Хорольської І.Ю., прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_1, ст. слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Старобільського районного суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилалась на те, що в провадженні СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.11.2016 року за №32016130580000022, стосовно посадових осіб Сільськогосподарського кооперативу «Колос» (код ЄДРПОУ 30796873, юридична адреса: 92400 Луганська область, с.м.т.Марківка, вул. Щорса, б. 68, перебуває на податковому обліку в Марківському відділенні Старобільської ОДПІ, основний вид діяльності вирощування зернових культур, бобових культур, і насіння олійних культур), які протягом жовтня-листопада 2016 року при здійсненні фінансово-господарських операцій з ТОВ «ДЕВЕЛОПІНВЕСТПРОМ» (код ЄДРПОУ 38724434), ТОВ «ПВП «Стандарт» (код ЄДРПОУ 38867768), ТОВ «ШАНС» (код ЄДРПОУ 31337146), ТОВ «АПК «СЄМКА» (код ЄДРПОУ 37338119), СВК «ВЛАДИЧЕНЬ» (код ЄДРПОУ 3768948) спричинили не надходження податків до державного бюджету на загальну суму 7635,6 тис. грн., передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно рапорту оперативного підрозділу №70 від 26.01.2017 проведеним аналізом реєстрів руху коштів по банківських рахунках СК «Колос» (код ЄДРПОУ 30796873) за період з 01.09.2016 по 29.11.2016 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, встановлено, що на банківський рахунок №26001055018068 СК «Колос» надійшли грошові кошти на загальну суму 45 млн. 813,4 тис. гривень від підприємств ТОВ «ПВП «Стандарт» (код ЄДРПОУ 38867768), ТОВ «ДЕВЕЛОПІНВЕСТПРОМ» (код ЄДРПОУ 38724434), ТОВ «ШАНС» (код ЄДРПОУ 31337146), ТОВ «АПК «СЄМКА» (код ЄДРПОУ 37338119), СВК «ВЛАДИЧЕНЬ» (код ЄДРПОУ 3768948), ТОВ «Сервісне підприємство «ІНТЕКС-АГРО» (код ЄДРПОУ 39770256) та ТОВ «МАНВП «Лан-92» (код ЄДРПОУ 19132974), в той же період часу, а саме у день надходження, грошові кошти перераховувалися з банківського рахунку СК «Колос» на банківські рахунки підприємств ТОВ «Сервісне підприємство «ІНТЕКС-АГРО» (код ЄДРПОУ 39770256), ТОВ «МАНВП «Лан-92» (код ЄДРПОУ 19132974), ТОВ «Елівар» (код ЄДРПОУ 38865247) та на банківський рахунок громадянина ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) який одночасно являється керівником в СК «Колос» та ТОВ «Сервісне підприємство «ІНТЕКС-АГРО».

Проведеними слідчими діями встановлено, що грошові кошти надходили на банківський рахунок СК «Колос» та в подальшому перераховувалися на банківські рахунки вище зазначених СГД та громадянина ОСОБА_3 на підставах, які не відповідають дійсності, то б то в порушення діючого законодавства України.

Аналізом фінансово-господарської діяльності СК «Колос» (код ЄДРПОУ 30796873), ТОВ «ПВП «Стандарт» (код ЄДРПОУ 38867768), ТОВ «ДЕВЕЛОПІНВЕСТПРОМ» (код ЄДРПОУ 38724434), ТОВ «ШАНС» (код ЄДРПОУ 31337146), ТОВ «АПК «СЄМКА» (код ЄДРПОУ 37338119), СВК «ВЛАДИЧЕНЬ» (код ЄДРПОУ 3768948), ТОВ «Сервісне підприємство «ІНТЕКС-АГРО» (код ЄДРПОУ 39770256) ТОВ «МАНВП «Лан-92» (код ЄДРПОУ 19132974) та ТОВ «Елівар» (код ЄДРПОУ 38865247) встановлено, що СК «Колос» використовується як «транзитне» підприємство для формування схемного податкового кредиту з ПДВ на користь ТОВ «ПВП «Стандарт», та незаконного переведення в готівку «тіньових» грошових коштів, джерело походження яких являється сумнівним, оскільки більшістю підприємствами від яких зараховувалися кошти на банківський рахунок СК «Колос» у другому півріччі 2016 року не надається податкова звітність або не відображаються фінансово-господарські стосунки з СК «Колос».

Розслідуванням встановлено, що ТОВ «ШАНС» (код ЄДРПОУ 31337146) використовує банківський рахунок: №26003455022472 (зазначений в автоматизованій системі «Податковий блок») та корпоративні картки, що знаходяться в АТ "ОТП БАНК" (МФО300528) розташованому за адресою: м. Київ вул. Жилянська, 43, у звязку з чим, є підстави вважати, що документи юридичної справи ТОВ «ШАНС» (код ЄДРПОУ 31337146), у тому числі: картки із зразками печатки та підписів, договори на відкриття рахунку, обслуговування, договори на обслуговування рахунку за програмою «Клієнт-Банк», довіреності на представництво інтересів підприємства в установі банку, інших договорів, додатків до них, та інформація про рух грошових коштів по рахунку №26003455022472 відкритому в АТ "ОТП БАНК" (МФО300528), за період з 01.09.2016 по 31.01.2017 р.р., із вказівкою: дати операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період, у паперовій формі та на електронному носії інформації, прізвищ імя по-батькові осіб які вносили грошові кошти на рахунок, які можуть перебувати у володінні АТ "ОТП БАНК"(МФО300528). Вказані речі та документи мають значення для встановлення обставин находження та перерахування грошових коштів по рахунку, а також осіб, які фактично розпоряджалися рахунком. Вказані відомості планується використати як докази. Іншими способами довести зазначенні обставини не надається можливим.

Відповідно до ч.1 ст.107 КПК України фіксація процесуальної дії слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки клопотань від учасників дії не надходило.

Розглянув вказане клопотання, перевіривши надані матеріали, заслухавши слідчого, думку прокурора, які підтримали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України є наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни такої інформації, у звязку з чим розгляд даного клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Відповідно до ч. 2 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» вищевказана інформація є банківською таємницею, яка згідно з п.2 ч.1 ст.62 вищевказаного Закону України розкривається банками за рішенням суду. Інформація, яка знаходиться в розпорядженні АТ "ОТП БАНК", сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, тяжкість злочину, неможливість отримати відомості в інший спосіб, а також з метою швидкого розкриття злочину вважаю необхідним клопотання задовольнити.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ з подальшим вилучення документів, які знаходяться та зберігаються у розпорядженні АТ "ОТП БАНК" (МФО300528), м. Київ вул. Жилянська, 43, а саме :

- реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку №26003455022472 що належать ТОВ «ШАНС» (код ЄДРПОУ 31337146) за період з 01.09.2016 по 31.01.2017 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період.

- юридичні справи клієнта ТОВ «ШАНС» (код ЄДРПОУ 31337146), які містять договори банківського і касового обслуговування, договори відкриття рахунків з додатками до них, картки зі зразками підписів керівника та відбитків печатки підприємства.

Строк дії ухвали встановити до 08.03.2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області ОСОБА_4