Ухвала суду № 64691326, 26.01.2017, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/290/17

Провадження № 1-кс/210/189/17

"26" січня 2017 р. Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області у складі:

слідчого судді Літвіненко Н.А.,

при секретарі Севанян М.Б.,

за участі слідчого Прохорова А.С.,

прокурора Савостікова Р.В.,

розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про отримання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в рамках кримінального провадження №42016040000000765, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.08.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

26 січня 2017 року слідчий в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про отримання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебуває кримінальне провадження № 42016040000000765 від 31.08.2016 за фактом вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено ряд підприємств, які здійснюють реалізацію товарів, що належать до категорії підакцизних, а саме тютюнових виробів, не сплачуючи при цьому обовязковий до сплати акцизний податок у розмірі 5 відсотків від обєму реалізованого підакцизного товару.Так в ході досудового розслідування встановлено, що:

ТОВ «Новес» (ЄДРПОУ 40435848), яке перебуває на податковому обліку у Киево-Святошинська ОДПI ГУ ДФС у Київськiйобластi, отримало ліцензію ГУ ДФС у Дніпропетровській області від 29.06.2016 р. на роздрібну торгівлю тютюновими виробами.

ТОВ "Діапс" (ЄДРПОУ 39516991), яке перебуває на податковому обліку у ДПI у Бабушкiнському р-нi м. Днiпропетровська, отримало ліцензії ГУ ДФС у Дніпропетровській області реєстраційний номер 6040111868337, 6040111868338 від 22.02.2016 р. на роздрібну торгівлю тютюновими виробами.

ТОВ «Авіторг» (код ЄДРПОУ 39797283), яке перебуває на податковому обліку у ДПI у Днiпровському районi ГУ ДФС у м.Києвi, отримало ліцензію ГУ ДФС у Дніпропетровській області реєстраційний номер 60401186891 від 24.02.2016 р. на роздрібну торгівлю тютюновими виробами.

ТОВ «Клейтонс» (код ЄДРПОУ 40068986), яке перебуває на податковому обліку у ДПI в Оболонському районi ГУ ДФС у м. Києвi, отримало ліцензію ГУ ДФС у Дніпропетровській області реєстраційний номер 604011188112 від 12.05.2016 р. на роздрібну торгівлю тютюновими виробами.

Встановлено, що посадові особи:

ТОВ «Новес» (код ЄДРПОУ 40435848), у 2016 році, здійснили закупівлю у значних розмірах підакцизних товарів, а саме: тютюнових виробів у ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532) на загальну суму 15 018504 грн.

ТОВ "Діапс" (ЄДРПОУ 39516991), у період 2016 року, здійснили закупівлю у значних розмірах підакцизних товарів, а саме: тютюнових виробів у ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532) на загальну суму 18 181691 грн.

ТОВ «Авіторг» (код ЄДРПОУ 39797283), у період 2016 року, здійснили закупівлю у значних розмірах підакцизних товарів, а саме: тютюнових виробів у ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532) на загальну суму 6 869148 грн.

ТОВ «Клейтонс» (код ЄДРПОУ 40068986), у період 2016 року, здійснили закупівлю у значних розмірах підакцизних товарів, а саме: тютюнових виробів у ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532) на загальну суму 3202590 грн.

Однак, операції з реалізації тютюнових виробів у повному обсязі у деклараціях з акцизного податку вищевказаних СГД не відображались, акцизний податок у повному обсязі не сплачувався, що вказує на проведення фінансових операцій, спрямованих на відмивання (легалізації) отриманих доходів.

Крім того встановлено, що на даний час ТОВ «Новес» (ЄДРПОУ 40435848) внесено зміни в реєстраційні данні а саме, 14.11.2016 року змінено назву підприємства на ТОВ «Рітан» (ЄДРПОУ 40435848).

Слідчий просив надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532).

Слідчий та прокурор, кожен окремо, клопотання підтримали та просили його задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого та прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження, вважає клопотання необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню з урахуванням наступного.

Відповідно до ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження. Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно зі ст.163 ч.5 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у порушення вимог ч. 2 ст. 160 КПК України належним чином у своєму клопотанні взагалі не обґрунтував, яким чином документи, які знаходяться у володінні ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин саме у кримінальному провадженні №42016040000000765 внесеного до ЄРДР 31.08.2016 року, та для встановлення яких саме обставин кримінального провадження такі документи мають значення. Також посилання слідчого на наявність оперативної інформації не може бути підставою для задоволення клопотання.

Також слідчим не представлено доказів, що він в порядку ст.40, ст.93 КПК Українизвертався до ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532) з вимогою про надання необхідних документів, та товариство відмовилось надати такі документи.

Слідчий в своєму клопотанні про надання тимчасового доступу до документів просить доступ до документів по взаємовідносинам ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532) із ТОВ «Рітан» (ЄДРПОУ 40435848, колишня назва ТОВ «Новес»), ТОВ "Діапс" (ЄДРПОУ 39516991), ТОВ «Авіторг» (код ЄДРПОУ 39797283), ТОВ «Клейтонс» (код ЄДРПОУ 40068986) протягом 2015-2016 років з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532), проте, з фабули кримінального провадження, внесеного до ЄРДР не вбачається, що досудове розслідування слідчий орган проводить щодо взаємовідносин ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532) з вищеперерахованими товариствами.

Слідчий суддя приходить до висновку, що сторона кримінального провадження не довела наявність підстав вважати, що документи, про доступ до яких клопоче надати тимчасовий доступ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №42016040000000765 та ці документи можуть бути використані як докази.

Оскільки така процесуальна дія як тимчасовий доступ до речей і документів, які є таємницею, зачіпає законні права та інтереси невизначеного кола інших осіб, законодавець визначає підстави та умови, за яких проведення даної слідчої дії вважається можливим, допустимим і правомірним, а тому вважаю, що вмотивованих правових підстав для тимчасового доступу до документів та його мети, які мають бути покладені в основу проведення слідчих дій, клопотання не містить, а тому задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-160, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

В задоволені клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про отримання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Н. А. Літвіненко