Ухвала суду № 64637777, 10.02.2017, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/760/17

Провадження № 1-кс/552/265/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.02.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді Турченко Т.В.

При секретарі Рибальченко О.П.,

За участі слідчого Боцули М.М.,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадження та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В:

10.02.2017 року до суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадження та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про проведення обшуку, в якому просив наддати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів ТОВ «Компанія Агроінтекс» (40296430) щодо оформлення його службовими особами або їх представниками електронного цифрового підпису, які знаходяться у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна».

В судовому засіданні слідчий Боцула М.М. просив задовольнити клопотання в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32016170000000039 стосовно ОСОБА_2, який придбав та зареєстрував на своє імя ТОВ «Компанія Агроінтекс» (40296430, Полтавський район, с.Залізничне) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у незаконному формуванні податкового кредиту для ТОВ «Агро-Сад Компані» (39858974, Дніпропетровська обл., Петропавлівський район, с.м.т. Петропавлівка), ТОВ «Елтікс Інвест» (40032132, Київська обл., м.Біла Церква), ТОВ «Зернооптпостач» (38514574, м.Кропивницький), ТОВ «Омекс Трейд» (35072519, м.Дніпро), ТОВ «Магнум-Агро» (37214159, м.Дніпро), ТОВ «Реалагро-Центр» (38688742, Київська обл., Києво-Святошинський район, м.Вишневе), ТОВ «Агровуд» (38380549, м.Одеса), ТОВ «Цефей-Н» (39936622, м.Дніпро), ТОВ «Бессарабія-Агро» (39076260, Одеська обл., м.Ізмаїл), ТОВ «Агромонтажник АТБ» (35933041, м.Дніпро), ТОВ «Алексхім» (39657893, Дніпропетровська обл., м.Камянське), ТОВ «Територія чистоти К» (39146437, Дніпропетровська обл., м.Камянське).

У ході аналізу ланцюга постачання та реалізації ТМЦ ТОВ «Компанія Агроінтекс» встановлено, що вказане підприємство відображає постачання в значних розмірах сільськогосподарську продукцію (пшеницю, соняшник, ячмінь, льон, просо, кукурудзу). Однак, згідно податкової звітності на підприємстві відсутні основні засоби, не відображено наявність земельних угідь (ріллі), найманих працівників. Крім цього, підприємством не задекларовано придбання чи імпорту реалізованої продукції.

Вказана інформація свідчить про неможливість виконання ТОВ «Компанія Агроінтекс» зобовязання з постачання сільськогосподарської продукції, а відтак проведення діяльності за межами правового поля, яка спрямована на ухилення від сплати податків та надання податкової вигоди субєктам господарювання реального сектору економіки.

Зважаючи на імітацію ТОВ «Компанія Агроінтекс» взаємовідносини з іншими субєктами господарювання, внесення завідомо неправдивих відомостей до податкової звітності товариства, яка засвідчувалась електронним підписом, виникла необхідність в отриманні оригіналів документів ТОВ «Компанія Агроінтекс» щодо оформлення його службовими особами або їх представниками електронного підпису.

Крім того, досудовим слідством встановлено, що дані документи знаходяться у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна».

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів та у подальшому необхідні для проведення судових експертиз, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430) щодо оформлення його службовими особами або їх представниками електронного цифрового підпису, які знаходяться у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код 36865753) за адресою: м.Київ, вул.. Кирилівська (до 2015 року вул. Фрунзе), 102.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3, заступнику начальника першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8, слідчому з ОФС відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Турченко