Постанова № 64272681, 23.01.2017, Приморський районний суд м. Одеси

23.01.2017 № 522/354/17

№ 1-«кс»/522/608/17

УХВАЛА

Іменем України

23 січня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Кушніренко Ю.С.

при секретарі Радецькій Г.Д.

за участю слідчого Васюкова А.В.

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, про арешт майна, в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000128 від 15.09.2016 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_1, звернувся до слідчого судді із клопотанням погодженим з прокурором, про арешт майна на вилучені документи, чорнові записи, жорсткі диски згідно протоколу обшуку від 12.01.2017 року за адресою: Одеська обл., м.Одеса, вулиця Мельницька, будинок 26/2, перший поверх, кабінет №3.

В обґрунтування поданого клопотання стороною кримінального провадження зазначено, що у проваджені СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000128 від 15.09.2016 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження службовими особами ТОВ «ОДЕСАСПЕЦЕНЕРГО» (ЄДРПОУ 34490487) в 2015 році, відповідно до довідки №76/15-32-16-02/34490487 від 21.04.2016 завищено податковий кредит з податку на додану вартість у загальній сумі 732825,08грн. та занижено податок на прибуток у сумі 944941грн. по взаємовідносинам із ТОВ «КИЇВ-СПЕЦ-БУД» (ЄДРПОУ 39877321) та ТОВ «АБСОЛЮТ-БУД-СЕРВІС» (ЄДРПОУ 39283879).

Крім того, службовими особами ТОВ «ОДЕСАСПЕЦЕНЕРГО» в 2014 році, відповідно до довідки №124/15-32-16-02-05/34490487 від 29.06.2016 завищено податковий кредит з податку на додану вартість у загальній сумі 1058876 грн. та занижено податок на прибуток у сумі 952988грн. по взаємовідносинам із ТОВ «ТРЕЙДБУДІНВЕСТ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 37728202).

Внаслідок чого службові особи ТОВ «ОДЕСАСПЕЦЕНЕРГО» в 2014 2015 роках умисно ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 1791701грн, податку на прибуток на загальну суму 1897929грн., а всього податків на 3689630грн.

Під час досудового розслідування було встановлено, що службові особи особи ТОВ «ОДЕСАСПЕЦЕНЕРГО» використовують в злочинній діяльності офісні приміщення розташовані за адресою: Одеська обл., м.Одеса, вулиця Мельницька, будинок 26/2, перший поверх.

12.01.2017, відповідно до ухвали слідчого судді Приморського районного суду м.Одеси Попревича В.М. (справа №522/354/17-к) від 05.01.2017 було проведено обшук за адресою: Одеська обл., м.Одеса, вулиця Мельницька, будинок 26/2, перший поверх, кабінет №3, який використовує ТОВ «ОДЕСАСПЕЦЕНЕРГО».

За результатами обшуку було виявлено та вилучено: два жорсткі диски s|n 6QF140MA, та s|n 6QG3CCPM, які містять відомості про діяльність ТОВ "Одесаспеценерго", договора ТОВ "Одесаспеценерго" за січень - липень 2015 року із додатками на 589 арк., видаткові накладні, рахунки ТОВ "Одесаспеценерго" за 2015 рік із додатками на 408 арк., жорсткий диск s|n WMAV2P168990, який містить відомості про діяльність ТОВ "Одесаспеценерго", жорсткий диск s|n WCAYUJR63390, який містить відомості про діяльність ТОВ "Одесаспеценерго", вхідна кореспонденція ТОВ "Одесаспеценерго" за 2016 рік із додатками на 256 арк., вхідна кореспонденція ТОВ "Одесаспеценерго" за 2015 рік із додатками на 273 арк., протоколи засідань робочих груп ТОВ "Одесаспеценерго" за 2015 - 2016 роки із додатками на 530 арк., видаткові накладні, акти виконаних послуг ТОВ "Одесаспеценерго" за 2016 рік на 249 арк., технічні умови ТОВ "Одесаспеценерго" за 2014 - 2016 роки на 514 арк., договора ТОВ "Одесаспеценерго" за травень - грудень 2016 року на 644 арк., договора ТОВ "Одесаспеценерго" за жовтень - грудень 2015 року на 464 арк., видаткові накладні, рахунки ТОВ "Одесаспеценерго" за 2016 рік на 330 арк., вихідна кореспонденція ТОВ "Одесаспеценерго" за 2015 - 2016 роки на 364 арк., договора ТОВ "Одесаспеценерго" за 2015 рік із додатками на 220 арк., кадрові накази ТОВ "Одесаспеценерго" на 146 арк., чорнові записи ТОВ "Одесаспеценерго" на 233 арк., договора ТОВ "Одесаспеценерго" за серпень - вересень 2015 року на 546 арк., договора ТОВ "Одесаспеценерго" за січень - квітень 2016 року на 533 арк., чисті аркуші паперу із проставленим на них відбитком печатки ТОВ "Енергія" (ЄДРПОУ 40290486) та підписом невстановленої особи у кількості 12 аркушів., чисті аркуші паперу із проставленим на них відбитком печатки ТОВ "Київ - Спец - Буд" (ЄДРПОУ 39877321) та підписом невстановленої особи у кількості 30 аркушів, чисті аркуші паперу із проставленим на них відбитком печатки ТОВ "Крінель" (ЄДРПОУ 39864181) та підписом невстановленої особи у кількості 15 аркушів, чисті аркуші паперу із проставленим на них відбитком печатки ТОВ "ІБК" Споруда" (ЄДРПОУ 40679611) та підписом невстановленої особи у кількості 20 аркушів, чисті аркуші паперу із проставленим на них відбитком печатки ТОВ "БК "Лайт Білдінг" (ЄДРПОУ 40679559) та підписом невстановленої особи у кількості 14 аркушів, чорнові записи щодо розходу палива на 3 арк., талони АЗК "ОККО" на дизпаливо у кількості 73 штуки, кожен талон на 10 литрів ДП, договір оренди нерухомого майна №011114-07-юр (оф) від 01.11.2014 на 4 арк., договір оренди нерухомого майна №300115-01-юр (пл) від 30.01.2015 на 3 арк., робочий проект реконструкція КЛ-10 кВ РП ВНС-ТСН-1, Кл-10 кВ РП ВНС - ТСН - 2 Коминтернівський РЕС 02.04.02.2015-ЄК.04 на 19 арк., робочий проект реконструкція КЛ-10 кВ в Комінтернівському та Біляївському РЄС, реконструкція КЛ-10 кВ в м.Теплодар (інв. №10025606/0) Біляївський РЕС 02.04.02.2015-ЄК.01 на 25 арк., робочий проект будівництво КЛ-10 кВ ПС 110/10 кВ Сичавка - РП Приморське к.1, к.2, Комінтернівський РЕС 01.04.02.2015-ЄК на 30 арк. акти виконаних робіт, видаткові накладні ТОВ "Одесаспеценерго" за 2016 рік із додатками на 259 арк., договора, акти приймання виконаних будівельних робіт ТОВ "Одесаспеценерго" за 2016 рік із додатками на 263 арк. заявки, податкові накладні ТОВ "Одесаспеценерго" за 2016 - 2017 роки із додатками на 580 арк. кошториси на будівельні роботи ТОВ "Одесаспеценерго" за 2016 - 2017 роки із додатками на 248 арк., жорсткий диск s|n W2AF4ZEF, який містить відомості про діяльність ТОВ "Одесаспеценерго", які мають відношення до скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У звязку з вищевикладеним, для як найшвидшого встановлення істини та проведення обєктивного досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню документи, чорнові записи, жорсткі диски вилучені за адресою: Одеська обл., м.Одеса, вулиця Мельницька, будинок 26/2, перший поверх, кабінет №3 опечатано, вилучено та направлено до СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав повністю, посилаючись на викладене в ньому, просив задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя надходить до наступних висновків.

Як визначено ч. 1ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Частиною 2ст. 170 КПК Українивизначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно ч. 3ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98 цього Кодексу.

Статтею 98 КПК України, визначено, що речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи викладене а також враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що тимчасово вилучене майно, а саме документи, чорнові записи, жорсткі диски вилучені за адресою: Одеська обл., м.Одеса, вулиця Мельницька, будинок 26/2, перший поверх, кабінет №3, відповідає критеріям, зазначеним уст. 98 КПК України, тобто є доказом злочину, може бути використане як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, слідчий суддя вважає наявними підстави для накладення арешту на тимчасово вилучене майно з метою збереження речових доказів, оскільки слідчим доведено, що у разі незастосування такого заходу забезпечення існують ризики зникнення цього майна.

Таким чином, з метою забезпечення збереження вилучених у кримінальному провадженні речей та бокументів, які за обставинами кримінального провадження можуть бути визнані речовими доказами, а також з метою встановлення усіх обставин вчинення вказаного кримінального правопорушення, у тому числі проведенні експертиз та перевірок, також з метою попереджання подальшого пошкодження, знищення чи відчуження вказаного майна, вважаю, що клопотання є законним, обґрунтованим, та підлягає задоволенню.

Також слідчий суддя вважає, що в даному випадку таке обмеження права власності є розумним та співмірним завданням кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.170-173,309 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, про арешт майна, в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000128 від 15.09.2016 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,- задовольнити.

Накласти арешт на вилучені документи, чорнові записи, жорсткі диски згідно протоколу обшуку від 12.01.2017 року за адресою: Одеська обл., м.Одеса, вулиця Мельницька, будинок 26/2, перший поверх, кабінет №3, а саме: два жорсткі диски s|n 6QF140MA, та s|n 6QG3CCPM, які містять відомості про діяльність ТОВ "Одесаспеценерго", договора ТОВ "Одесаспеценерго" за січень - липень 2015 року із додатками на 589 арк., видаткові накладні, рахунки ТОВ "Одесаспеценерго" за 2015 рік із додатками на 408 арк., жорсткий диск s|n WMAV2P168990, який містить відомості про діяльність ТОВ "Одесаспеценерго", жорсткий диск s|n WCAYUJR63390, який містить відомості про діяльність ТОВ "Одесаспеценерго", вхідна кореспонденція ТОВ "Одесаспеценерго" за 2016 рік із додатками на 256 арк., вхідна кореспонденція ТОВ "Одесаспеценерго" за 2015 рік із додатками на 273 арк., протоколи засідань робочих груп ТОВ "Одесаспеценерго" за 2015 - 2016 роки із додатками на 530 арк., видаткові накладні, акти виконаних послуг ТОВ "Одесаспеценерго" за 2016 рік на 249 арк., технічні умови ТОВ "Одесаспеценерго" за 2014 - 2016 роки на 514 арк., договора ТОВ "Одесаспеценерго" за травень - грудень 2016 року на 644 арк., договора ТОВ "Одесаспеценерго" за жовтень - грудень 2015 року на 464 арк., видаткові накладні, рахунки ТОВ "Одесаспеценерго" за 2016 рік на 330 арк., вихідна кореспонденція ТОВ "Одесаспеценерго" за 2015 - 2016 роки на 364 арк., договора ТОВ "Одесаспеценерго" за 2015 рік із додатками на 220 арк., кадрові накази ТОВ "Одесаспеценерго" на 146 арк., чорнові записи ТОВ "Одесаспеценерго" на 233 арк., договора ТОВ "Одесаспеценерго" за серпень - вересень 2015 року на 546 арк., договора ТОВ "Одесаспеценерго" за січень - квітень 2016 року на 533 арк., чисті аркуші паперу із проставленим на них відбитком печатки ТОВ "Енергія" (ЄДРПОУ 40290486) та підписом невстановленої особи у кількості 12 аркушів., чисті аркуші паперу із проставленим на них відбитком печатки ТОВ "Київ - Спец - Буд" (ЄДРПОУ 39877321) та підписом невстановленої особи у кількості 30 аркушів, чисті аркуші паперу із проставленим на них відбитком печатки ТОВ "Крінель" (ЄДРПОУ 39864181) та підписом невстановленої особи у кількості 15 аркушів, чисті аркуші паперу із проставленим на них відбитком печатки ТОВ "ІБК" Споруда" (ЄДРПОУ 40679611) та підписом невстановленої особи у кількості 20 аркушів, чисті аркуші паперу із проставленим на них відбитком печатки ТОВ "БК "Лайт Білдінг" (ЄДРПОУ 40679559) та підписом невстановленої особи у кількості 14 аркушів, чорнові записи щодо розходу палива на 3 арк., талони АЗК "ОККО" на дизпаливо у кількості 73 штуки, кожен талон на 10 литрів ДП, договір оренди нерухомого майна №011114-07-юр (оф) від 01.11.2014 на 4 арк., договір оренди нерухомого майна №300115-01-юр (пл) від 30.01.2015 на 3 арк., робочий проект реконструкція КЛ-10 кВ РП ВНС-ТСН-1, Кл-10 кВ РП ВНС - ТСН - 2 Коминтернівський РЕС 02.04.02.2015-ЄК.04 на 19 арк., робочий проект реконструкція КЛ-10 кВ в Комінтернівському та Біляївському РЄС, реконструкція КЛ-10 кВ в м.Теплодар (інв. №10025606/0) Біляївський РЕС 02.04.02.2015-ЄК.01 на 25 арк., робочий проект будівництво КЛ-10 кВ ПС 110/10 кВ Сичавка - РП Приморське к.1, к.2, Комінтернівський РЕС 01.04.02.2015-ЄК на 30 арк. акти виконаних робіт, видаткові накладні ТОВ "Одесаспеценерго" за 2016 рік із додатками на 259 арк., договора, акти приймання виконаних будівельних робіт ТОВ "Одесаспеценерго" за 2016 рік із додатками на 263 арк. заявки, податкові накладні ТОВ "Одесаспеценерго" за 2016 - 2017 роки із додатками на 580 арк. кошториси на будівельні роботи ТОВ "Одесаспеценерго" за 2016 - 2017 роки із додатками на 248 арк., жорсткий диск s|n W2AF4ZEF, який містить відомості про діяльність ТОВ "Одесаспеценерго".

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п'яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя