Ухвала суду № 64265748, 03.07.2014, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/9306/14-к

1-кс/357/1141/14

У Х В А Л А

03 липня 2014 року Білоцерківський міськрайонний суд Київської області у складі:

головуючого судді Гавенко О. Л. ,

при секретарі Древаль В. В.,

за участю сторони кримінального провадження слідчого слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню № 32013110080000023 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні Київському ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 321842, м. Київ, ОСОБА_2, буд. №12/16), перевіривши матеріали клопотання та дослідивши долучені до клопотання докази, заслухавши доводи слідчого Іванчука М.В.,-

В С Т А Н О В И В:

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування №32013100080000023 від 11 березня 2013 року щодо службових осіб ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816) за фактом умисного ухилення в період з 01.01.2012 року по 30.04.2012 року від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816) в період з 01.01.2012 року по 30.04.2012 року, з метою отримання неконтрольованого державою прибутку, шляхом внесення недостовірних даних до декларацій з податку на прибуток та податку на додану вартість по проведеним фінансово-господарським операціям по ніби то придбаним товарно-матеріальним цінностям, роботам (послугам) у субєктів господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, а саме: ТОВ «Укропттовар» (код ЄДРПОУ 37950886, юридична адреса: Дніпропетровська обл., м. Новомосковськ, вул. Радянська, 243), ТОВ « ТВК «СКС» (код ЄДРПОУ 37950907, юридична адреса: Дніпропетровська обл., м. Новомосковськ, вул. Дорожня, 52), ТОВ «Промторгмаркет» (код ЄДРПОУ 37545046, юридична адреса: м. Донецьк, вул. Герцена, 40), ПП «Бізнес Форс» (код ЄДРПОУ 35996143, юридична адреса: АДРЕСА_1), ТОВ «Ексконгруп» (код ЄДРПОУ 33946745, юридична адреса: м. Київ, вул. Обсерваторна 23) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах. Згідно протоколів допиту директорів вищевказаних підприємств стало відомо що відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності вони не мають, договори та інші документи не складали та не підписували, місцезнаходження реєстраційних документів та печаток їм не відомо. Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, які становлять банківську таємницю, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, є потреба у дослідженні інформації, яка міститься в банківських документах ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816), що знаходяться у Київському ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 321842, м. Київ, ОСОБА_2, буд. №12/16) та мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Слідчий просив суд Розкрити банківську таємницю у Київському ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 321842, м. Київ, ОСОБА_2, буд. №12/16) та надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816) по рахункам №26051053103954 та №26004053105244, що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення речей та копій документів, а саме: - документів реєстраційної справи ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816); - виписок про рух грошових коштів по рахункам №26051053103954 та №26004053105244 ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816) за період з 01.01.2012 року по 30.04.2012 року з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816), їх коди ЄДРПОУ в електронному вигляді; - чеків та банківських виписок про видачу готівки по рахункам №26051053103954 та №26004053105244 за період з 01.01.2012 року по 30.04.2012 року;

- договорів, фінансових документів, платіжних доручень та інших документів, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахункам №26051053103954 та №26004053105244 ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816) за період з 01.01.2012 року по 30.04.2012 року, що перебувають у володінні Київського ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 321842); - договорів на встановлення системи Банк-Клієнт, а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютер ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції; - договори, укладені на користь чи за дорученням ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816) за період з 01.01.2012 року по 30.04.2012 року, в тому числі договорів укладених з іншими субєктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів. Розглядати дане клопотання без виклику представників ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк"у звязку з можливістю їх змінити чи знищити.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого Іванчука М.В., приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи, що вказані документи перебувають у володінні ТОВ «Медіа планета», що виключає можливість отримання її шляхом вільного доступу та в своїй сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, має суттєве значеннядля розкриття злочину, в подальшому може бути використана як доказ у вказаному кримінальному провадженні, а також, що довести вказані обставиниіншим способом неможливо, є обґрунтована необхідність отримання тимчасового доступу до речей та документів на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 163 ч. 5 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий зазначив та довів неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, до якої просить надати тимчасовий доступ.

Також суд вважає за необхідне розглядати клопотання у відсутності представника ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк" з метою запобігання зміни чи знищення вищевказаних документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 162, 163, 164, 165 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816) по рахункам №26051053103954 та №26004053105244, що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення речей та копій документів, а саме:

-документів реєстраційної справи ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816);

- виписок про рух грошових коштів по рахункам №26051053103954 та №26004053105244 ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816) за період з 01.01.2012 року по 30.04.2012 року з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816), їх коди ЄДРПОУ в електронному вигляді;

- чеків та банківських виписок про видачу готівки по рахункам №26051053103954 та №26004053105244 за період з 01.01.2012 року по 30.04.2012 року;

- договорів, фінансових документів, платіжних доручень та інших документів, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахункам №26051053103954 та №26004053105244 ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816) за період з 01.01.2012 року по 30.04.2012 року, що перебувають у володінні Київського ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 321842);

-договорів на встановлення системи Банк-Клієнт, а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютер ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

-договори, укладені на користь чи за дорученням ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» (код ЄДРПОУ 33534816) за період з 01.01.2012 року по 30.04.2012 року, в тому числі договорів укладених з іншими субєктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів.

Оригінали документів залишити в Київському ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк".

Строк дії ухвали не перевищує 03 серпня 2014 року.

Відповідно о ч. 1 ст. 165 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Суддя ОСОБА_3